Нюансы применения. Документ "Списание с расчетного счета"
Как настроить загрузку в 1С выписок банка, а также выгрузку, и как провести выписку в 1С 8.3?
Начнем с создания платежного поручения:
- На базе документа поступления товаров и услуг, счета и т.д;
- Через создание нового платежного поручения/ПП.
В блоке «Банк и касса–ПП».
Рис.1
В открывшемся окне появится журнал с платежками, где можно, настроив соответствующий отбор, отфильтровать необходимые документы, например, вывести список по определенной организации, банковскому счету, дате или контрагенту.
Рис.2
Заполнение основных полей тут начинается с «Вида операции». В зависимости от выбранного, будет изменяться структура документа, а также поля обязательных для заполнения аналитик.
Заполнив основное, проводим и закрываем документ кнопкой «Провести и закрыть».
Рис.3
Платежка не делает никаких проводок в 1С 8.3, их формирует «Списание с р/сч», которое также можно создать на основе сформированной нами платежки, или вручную, через создание нового списания.
Создание поступления/списания с расчетного счета
Первый вариант – создание вручную через блок «Банк и касса–Банковские выписки».
Рис.4
В отобразившемся журнале отображаются все поступления и списания со счета. Чтобы с ним было удобнее работать, можно задать фильтры:
Рис.5
Чтобы сделать нужный нам документ, нажимаем на «Поступление» или «Списание», смотря что нам нужно.
Рис.6
Здесь заполняем основные поля аналогично заполнению платежки:
Рис.7
После заполнения всех полей, проверяем корректность заполненных реквизитов и нажимаем «Записать–Провести».
В документах «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета» смотрим проводки и проверяем корректность их отображения через кнопку «ДтКт». В открывшемся окне «Движения документа» отобразятся проводки.
Рис.8
Проверив корректность проводок, жмем «Провести и закрыть».
Рис.9
Второй путь создания «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета» путем загрузки банковской выписки
Перейдем к отправке документов в банк. Находясь в журнале «Банковские выписки», нажимаем «ЕЩЕ–Обмен с банком».
Рис.10
В открывшемся окне «Обмен с банком» для выгрузки документов в клиент-банк выбираем закладку «Отправка в банк»:
- Выбираем фирму, по которой будем выгружать документы;
- Указываем банковский счет;
- Выбираем период, за который нам надо выгрузить выписку банка;
- Выбираем место выгрузки файла.
Рис.11
Табличная часть здесь заполнится платежками, которые необходимо оплатить.
Напротив каждого платежки, которую мы хотим оплатить, проставляем «Флаг» и нажимаем на кнопку «Выгрузить». Это приведет к открытию окна «Проверка на атаки вируса», где мы жмем «Проверить».
Рис.12
Сформируется файл в формате «1c_to_kl.txt», который необходимо загрузить в банк-клиент.
В окне «Обмен с банком» можно посмотреть отчет о выгруженных платежных документах, для чего жмем «Отчет о выгрузке». Полученный отчет отобразит платежки, которые были выгружены в файл для загрузки в «банк-клиент». Его можно сохранить в любом формате или распечатать.
Рис.13
Загрузка выписки в 1С 8.3
Первый вариант – из закладки «Загрузка выписки из банка».
Рис.14
Указываем:
- Организацию
- Банковский счет
- Файл загрузки
Нажимаем на кнопку «Обновить из выписки».
Табличная часть заполнится данными из файла, при этом строки выделенные красным цветом означают, что программа не нашла в справочниках данные (р/сч, контрагента по совпадению ИНН и КПП), на которые надо распределить поступления или списания с р/сч. Черным цветом выделены корректно распределенные документы.
Напротив каждого документа, который мы хотим выгрузить, проставляем «Флаг». Внизу окна будет дана информация о количестве документов к загрузке, а также «Итого Поступлений/Списаний на сумму». Нажимаем «Загрузить».
Рис.15
Если выписка банка в 1С 8.3 была загружены частично, система отобразит эту информацию в табличной части окна «Обмен с банком». Не загруженные документы будут отображаться со значением «Не загружен» в столбце «Документ», по загруженным документам будет отображена информация «Списание с расчетного счета или Поступление на расчетный счет», присвоенный ему номер и дата.
Рис.16
Можно посмотреть отчет о загруженных документах. Для этого нажимаем на кнопку «Отчет о загрузке».
Рис.17
Рассмотрим второй вариант, как загрузить выписки в 1С 8.3.
В журнале «Банковские выписки» жмем «Загрузить».
Рис.18
Здесь ищем файл загрузки выписки и жмем «Открыть».
Рис.19
Программа автоматически загрузит и разнесет документы из выписки и отобразит количество загруженных документов, а также итоговую сумму поступления и итоговую сумму списания.
Рис.20
Документы в журнале «Банковской выписки», отмеченные зеленым флажком, проведены и разнесены.
Рис.21
Провести и разнести выписку самостоятельно будет нужно, если она не отмечена зеленой галочкой: открываем не проведенный документ, заполняем основные необходимые поля для проведения документа, проверяем корректность заполненных реквизитов, нажимаем на кнопку «Провести», далее «Провести и закрыть».
Рис.22
Документ проведен и распределен.
Если в журнале банковской выписки надо отобразить начальные остатки на начало и конец дня, а также итоговые суммы поступления и списание на заданную дату, нажимаем «ЕЩЕ–Показать/Скрыть итоги».
Рис.23
Внизу журнала будут отображаться начальные остатки на начало и конец дня, а также итоговые суммы поступления и списание на дату.
Обычно работа с банковскими выписками настроена автоматически через систему клиент-банк, но возможность интеграции клиент-банк и 1С есть не всегда. В таком случае работу с банком придется выполнять вручную. Рассмотрим, как формируются нужные документы.
Создание платежного поручения
Чтобы с расчетного счета организации перечислить деньги на оплату поставщикам, уплатить налоги и другие взносы, требуется создать платежное поручение. На вкладке «Банк и касса» выбираем пункт «Платежные поручения»:
Открывается список платежных поручений. В верхней левой части документа нажимаем кнопку «Создать», открывается форма для нового платежного поручения. В ней заполняются поля:
- Вид операции – выбирается из предложенного выпадающего списка согласно виду производимой оплаты;
- Получатель – из справочника контрагентов выбирается нужный контрагент, счет получателя и договор заполняются из реквизитов контрагента автоматически;
- Сумма платежа;
- НДС – по умолчанию устанавливается из данных контрагента;
- Сумма НДС – рассчитывается автоматически;
- Назначение платежа.
Важно правильно указать вид операции, так как в зависимости от выбранной операции, реквизиты документа будут меняться.
Например, при выборе вида операции «Уплата налога», потребуется заполнить поле «Вид обязательства», можно будет поменять КБК и код ОКТМО (по умолчанию заполнены актуальными данными). Поручение для оплаты поставщику выглядит так:
После проведения заполненного поручения на оплату поставщику, в 1С не формируется никаких проводок, это всего лишь информационный документ, который фиксирует необходимость сформировать аналогичную платежку в системе клиент-банк (напомним, речь идет о ручной работе).
Еще один способ сформировать платежное поручение вручную – через кнопку «Оплатить», которая, как и кнопка «Создать» находится выше списка платежных поручений. При нажатии раскрывается список, из которого можно выбрать нужный вид оплаты: «Начисленные налоги и взносы» или «Товары и услуги»:
При выборе одного из пунктов, сама проанализирует задолженность организации и сформирует список документов, по которым требуется произвести оплату:
Для создания платежных поручений сразу нескольким кредиторам, можно отметить нужные документы в списке и нажать кнопку «Создать платежные поручения».
Новые платежки отразятся в списке. Они выделены жирным шрифтом и не проведены, так как их требуется проверить. После проверки правильности заполнения и корректности сумм, поручение проводится. В этом случае также нужно продублировать поручение в системе клиент-банк.
Как только банк подтвердил, что данный платеж перечислен получателю, движение средств на счетах нужно отразить в 1С и произвести списание с расчетного счета организации.
Выполнить списание с расчетного счета можно из того же платежного поручения. В нем нужно установить состояние «Оплачено» и нажать на гиперссылку «Ввести документ списания с расчетного счета».
Документ «Списание с расчетного счета» в отличие от платежного поручения, формирует проводки в 1С.
Увидеть проводки можно при нажатии кнопки «Показать проводки»:
Все заполнилось верно: с расчетного счета организации денежные средства переведены на расчетный счет поставщика, что отражено проводкой Дт60.01 – Кт51. В списке платежных поручений напротив оплаченных документов появляется галочка в первом столбце:
Получение платежей от покупателей
Для отражения поступления денежных средств на расчетный счет организации используется пункт «Банковские выписки» в разделе «Банк и касса»:
При выборе данного пункта открывается журнал, в котором отражаются все поступления и списания с расчетного счета:
Чтобы внести информацию о поступлении, используется кнопка «Поступления». Открывается документ «Поступления на расчетный счет», в котором заполняются поля:
-
Ставка НДС, договор и статья движения ДС заполняются из установленных ранее значений.
Вид операции – в нашем случае устанавливается «Оплата от покупателя»;
Плательщик – из справочника выбирается контрагент, от которого пришли деньги;
После заполнения всех данных, документ проводится:
После проведения можно проверить проводки:
Проводка Дт51 – Кт62.02 показывает, что от покупателя на наш счет деньги поступили.
В списке банковских выписок показана актуальная информация по состоянию расчетного счета на текущий день:
Представлена информация о сумме на начало дня, о поступлениях и списаниях за день, остатке на конец дня.
Если требуется уточнить информацию за любой другой день, можно воспользоваться календарем для выбора нужной даты:
Сформируется список за выбранный день, в котором также будет показана вся информация о состоянии счета.
Реестр документов
Чтобы получить сводную информацию по операциям на банковском счете, используется отчет «Реестр документов», одноименная кнопка для его создания находится в журнале банковских выписок. После нажатия на кнопку формируется документ для печати:
Создается уже заполненный документ, его остается только провести после проверки:
Гасится задолженность контрагента по данной реализации, поступление автоматически попадает в структуру подчиненности реализации:
Аналогичным образом производится выписка платежных поручений на основании покупок и поступлений услуг.
Проверка состояния расчетного счета
Проверить состояние расчетного счета можно как в журнале банковских выписок, так и через «Начальную страницу» на главной странице 1С:
Также для проверки счета можно использовать оборотно-сальдовую ведомость по счету (по 51 счету – для рублевых операций, по 52 – для валютных).
В настоящее время широко распространены расчеты, проводимые с использованием банковских корпоративных карт. Этому способствует их универсальность. Использование корпоративных карт удобно при командировках представителей организации внутри страны или за ее пределами, при оплате представительских и хозяйственных расходов, при получении наличных денег в банкоматах и пунктах выдачи наличных.
Применение корпоративных карт организациями.
Чтобы получить корпоративную карту, организация заключает с банком-эмитентом договор на ее выпуск и обслуживание. При этом организация открывает специальный карточный счет в банке.
Согласно Инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н, для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в валюте РФ на текущих, особых и иных специальных счетах предназначен счет 55 «Специальные счета в банках».
Банковская карта по существу являются инструментом, посредством которого держатель совершает операции по банковскому счету, открытому на основании соответствующего договора с банком (п.п. 1.5, 1.8, 1.12 Положения N 266-П). Поэтому операции с применением корпоративной банковской карты по счету в кредитной организации отражаются на отдельном субсчете, открытом к счету 55.
В плане счетов в программе 1С Бухгалтерия 8.3 открыт субсчет 55.04 «Прочие специальные счета». По счету ведется аналитика в разрезе банковских счетов, открытых к картам, и (если это предусмотрено параметрами учета) по статьям движения денежных средств.
Рассмотрим основные операции по корпоративным картам: какие бухгалтерские проводки при этом формируются и как эти операции отражаются в 1С Бухгалтерия.
Пополнение корпоративной карты.
Перечисление денежных средств организацией на счет, к которому оформлена корпоративная карта сотрудника, отражается записью:
Дебет 55.04, Кредит 51.
В программе 1С Бухгалтерия Предприятия эта операция отражается при помощи документа «Списание с расчетного счета» (раздел «Банк и касса», «Банковские выписки», кнопка «Списание»):
В форме нового документа «Списание с расчетного счета» указываем вид операции — «Перевод на другой счет организации», в качестве счета получателя выбираем из справочника «Банковские счета» счет, открытый к корпоративной карте. В качестве счета дебета выбираем счет 55.04.
После проведения документ сформирует проводку:
Снятие денег в банкомате с корпоративной карты.
При снятии денег с корпоративной карты сотрудник фактически берет из под отчет, и об их использовании впоследствии обязан отчитаться организации.
Предположим, сотрудник снял деньги с корпоративной карты в банкомате и рассчитался ими в магазине при покупке ТМЦ.
Операция снятия денег в банкомате отражается в 1С Бухгалтерия документом «Списание с расчетного счета». При этом необходимо указать вид операции — «Перечисление подотчетному лицу», счет учета — 55.04, в качестве банковского счета выбрать счет, к которому привязана корпоративная карта, и указать сотрудника — держателя карты в качестве подотчетного лица.
При проведении будет сформирована проводка Дебет 71.01, Кредит 55.04.
Комиссия банка при снятии наличных с корпоративной карты.
При снятии наличных банк удерживает комиссию. Эта операция также отражается в 1С Бухгалтерии документом «Списание с расчетного счета». В качестве вида операции выбирается «Прочее списание», счет учета — 55.04, банковский счет — счет, к которому прикреплена корпоративная карта.
В группе реквизитов указываем счет дебета — счет, на который относится комиссия банка — 91.02, а также аналитику — из справочника «Прочие доходы и расходы» выбираем статью, на которую относятся расходы на услуги банков.
При проведении сформируется проводка: Дебет 91.02, Кредит 55.04.
Подтверждение расходов по корпоративной карте.
После совершения расхода подотчетное лицо — держатель карты обязан отчитаться. В программе 1С Бухгалтерия это отражается документом «Авансовый отчет» (подробно о порядке заполнения этого документа я рассказывала ).
При заполнении документа на закладке «Авансы» выбирается документ «Списание с расчетного счета», которым отражено списание с корпоративной карты:
На закладке «Товары» заполняются сведения о приобретенных ТМЦ, счете учета ТМЦ и НДС:
При проведении документ сформирует проводки:
Таким образом в программе 1С Бухгалтерия Предприятия 8 отражаются основные операции расчетов по корпоративным картам.
Документами в 1С для отражения хозяйственных операций по движению безналичных денежных средств на расчетном счете предприятия служат . Найти их можно в разделе Банк и касса:
Документы Банковские выписки в 1С 8.3 можно вводить вручную, используя значки на панели инструментов: «+» Поступление и «-» Списание, отражая соответствующие операции поступления денег на расчетный счет или списание с расчетного счета. Значок Загрузить служит для автоматической загрузки файла в текстовом формате, выгруженного из приложения Интернет банка:
Для автоматизированной загрузки выписки в 1С 8.3 необходимо наличие файла в текстовом формате, предварительно выгруженного из банковского интернет приложения. Ссылку на его местонахождение следует указать в поле Файл загрузки:
После автоматизированной загрузки файлов следует проверить корректность их заполнения в базе данных 1С 8.3. В некоторых случаях необходимо внести корректировки. Поэтому полезно рассмотреть процесс внесения выписок вручную.
Важный момент при заполнении документа Поступление – выбор вида операции. От выбора типа операции зависит правильность формирования бухгалтерских проводок при проведении документа. При выборе разных видов операций, меняется экранная форма документа:
Поступление оплаты от покупателя на расчетный счет
При выборе данной операции в экранной форме документа появляются строки для заполнения соответствующей аналитики к счету 62 (субконто Контрагент, Договор).
Операции по списанию денежных средств с расчетного счета в 1С 8.3
По аналогии с операциями поступления на расчетный счет, экранная форма документа по списанию денежных средств со счета и формируемые на ее основе бухгалтерские проводки зависят от типа выбранной операции.
Операции Оплата поставщику, Возврат займа контрагенту, Возврат кредита банку имеют такие же принципы заполнения, как и операции по приходу денежных средств на счет. Важно правильно выбрать тип операции, контрагента, договор и движение денежных средств:
Расходные операции можно также загрузить в 1С 8.3 из текстового файла, который формируется программным приложением Интернет Банк обслуживающего банка, кнопкой Загрузить на панели инструментов:
Рассмотрим подробно наиболее часто используемые операции списания с расчетного счета в 1С 8.3 и счета расчетов.
Уплата налога
Для данной операции важно правильно выбрать счет налога в плане счетов, а также тип платежа: налог, пени или штраф. Бухгалтерская проводка формирует запись по дебету проставляемого счета налога с заполненной аналитикой вида обязательств (налог, пени, штраф) и кредиту счета 51:
Перечисление подотчетному лицу
При выборе данной операции в 1С 8.3 автоматически в проводку проставляется счет 71, в реквизите Получатель следует выбрать ФИО сотрудника из справочника Физические лица:
Списание с расчетного счета заработной платы в 1С 8.3
В документе нужно указать платежную ведомость, на основании которой производится выплата:
Заработная плата может перечисляться по нескольким ведомостям. Для подбора нескольких ведомостей, нажмите на ссылку Разбить платеж и во всплывшем окне проставьте необходимые для оплаты ведомости. Причем, программа 1С 8.3 осуществляет контроль за уже оплаченными ведомостями, поэтому в случае выбора таковой выдает сообщение о том, что выбранная ведомость уже оплачена:
Заработная плата может перечисляться по реестру или отдельно на карту сотрудника. Для этих целей в справочнике виды операций предусмотрены соответствующие строки.
Списание с расчетного счета в 1С 8.3 за услуги банка
В 1С 8.3 данная операция используется, в частности, для списания денежных средств за услуги банка.
Выписки по операциям Получение/Снятие наличных можно не проводить. Для этого служат кассовые документы Расходный/Приходный кассовый ордер. Но если проведете выписки с такими операциями, то задвоения бухгалтерских проводок не будет.
Более подробно особенности оформления банковских операций в 1С 8.3: счета учета, документы, проводки, банк-клиент изучаются в модуле . Подробнее о курсе смотрите в следующем видео.
– современное средство учета, которое позволяет регистрировать разнообразные операции, в том числе такие, как поступление денег на счет в банке или списание с него.
Прежде всего, необходимо заполнить реквизиты расчетного счета (или нескольких счетов) нашей организации. Для этого служит вкладка «Банковские счета» в форме сведений об организации:
Также должны быть заполнены расчетные счета контрагентов, которые будут перечислять нам деньги и которым будем перечислять мы. Их можно заполнить в справочнике « » или непосредственно в банковских документах программы.
Как правило, современные банковские расчеты осуществляются через интернет-соединение с помощью программ типа «Банк-клиент». При этом в базу 1С загружаются уже готовые выписки банка. В 1С требуется заполнять только платежные поручения. Тем не менее, программа позволяет создавать документы банковских операций и вручную.
Рассмотрим, как выглядит в «1С:Бухгалтерии» списание и поступление денег через банк.
Списание денежных средств с расчетного счета в 1С 8.3
- Обычно сначала заполняется документ «Платежное поручение ». Он не делает бухгалтерских проводок, а служит для передачи в банк сведений о том, что с нашего банковского расчетного счета нужно произвести перечисление на счет получателя. Чтобы просмотреть или создать платежное поручение, нужно зайти в раздел меню «Банк и касса» (Банк – Платежные поручения).
На изображении видно, что документ имеет поле «Вид операции». От выбора значения в нем зависят реквизиты и проведение самого документа. По умолчанию автоматически устанавливается вид «Оплата поставщику», при необходимости можно выбрать другой.
В платежном поручении должны быть указаны такие данные, как получатель (контрагент) и его счет, вид и очередность платежа, сумма и назначение платежа. При наличии нескольких организаций или нескольких расчетных счетов следует выбрать организацию и ее счет. Для видов операций, отражающих расчеты с контрагентами, указывают договор и ставку НДС.
Обратите внимание, что вид договора должен соответствовать виду операции:
- для «Оплаты поставщику» нужен договор «С поставщиком»;
- для «Возврата покупателю» – «С покупателем».
Поле «Идентификатор платежа» служит для указания УИН при необходимости. Если в программе настроен учет по , то в платежном поручении (как и во всех «денежных» документах) будет поле «Статья ДДС», которое также следует заполнить.
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
В документе реквизиты организации и контрагента отображаются в виде ссылок, по нажатию на эти ссылки можно редактировать реквизиты. Кроме того, с помощью кнопки «Настройка» можно настроить отображение наименования и КПП контрагента и организации, назначения платежа, месяца, суммы.
Внизу документа есть флаг «Оплачено». Не рекомендуется ставить его вручную, этот флаг устанавливается автоматически при регистрации оплаты в программе. Платежное поручение проводится и сохраняется в журнале. Неоплаченную «платежку» можно определить по отсутствию отметки об оплате:
После заполнения платежное поручение передают в электронном или в печатном виде в банк. В 1С возможен электронный обмен с банком непосредственно из программы, но для этого требуется предварительная настройка, которую выполняет специалист.
- После того как оплата поручения прошла через банк, в программе должен быть зарегистрирован документ «Списание с расчетного счета ». При выполнении этот документ создается автоматически после загрузки данных из банка. В противном случае нужно ввести его вручную. Удобнее всего это сделать из того платежного поручения, оплату по которому мы хотим отразить: нужно открыть «платежку» и в ней нажать на ссылку «Ввести документ списания с расчетного счета».
Будет автоматически создан новый документ «Списание с расчетного счета», целиком заполненный на основании нашего платежного поручения. Однако все реквизиты доступны для изменения.
Счет учета заполнен по умолчанию — это бухгалтерский счет учета средств, находящихся на расчетных счетах организации.
Счет расчетов с контрагентом и счет авансов установлены автоматически исходя из вида операции. Во время проведения документа программа сама решит, является ли данный платеж авансом (проанализировав расчеты по договору), и сделает соответствующую проводку.
Реквизит «Погашение задолженности» определяет алгоритм анализа расчетов с контрагентом. Если вместо «Автоматически» выбрать «По документу», то потребуется выбрать документ расчетов.
При проведении выполняется проводка бухучета по списанию средств с расчетного счета согласно виду операции документа и настройкам.
После того как «Списание с расчетного счета» было проведено, в исходном платежном поручении автоматически устанавливается флаг «Оплачено» и появляется ссылка на документ списания:
В журнале платежных поручений также появляется отметка об оплате.
Введенный документ списания с расчетного счета сохраняется в журнале , который доступен через раздел «Банк и касса» (Банк – Банковские выписки).
Программа позволяет заносить «Списание с р/с» и непосредственно в журнале банковских выписок с помощью кнопки «– Списание» без предварительного оформления платежного поручения.
Поступление денежных средств на расчетный счет
Для регистрации этой операции в 1С 8.3 служит документ «Поступление на расчетный счет». Как правило, он в готовом виде загружается в программу при обмене с банком. Ручной ввод документа доступен из того же журнала «Банковские выписки» по кнопке «+ Поступление».
Так же, как и документ списания, «Поступление на расчетный счет» имеет поле «Вид операции», от заполнения которого зависят реквизиты и параметры проведения документа. Остальные данные тоже похожи на документ списания: счет учета, контрагент (в данной случае он является плательщиком), сумма и назначение платежа, а также, в зависимости от вида операции документа и от настроек, договор, ставка НДС, счета расчета, . Если документ отражает оплату от покупателя по ранее выставленному счету, то его можно выбрать в поле «Счет на оплату».