Учет ндс. Учет ндс Раздельный учет ндс 1с упп
Порядок расчета НДС
До начала расчета необходимо:
Перепровести все документы за тот месяц, за который рассчитывается НДС (отчетный период), то есть восстановить последовательность реализации и приобретения. В крайних случаях можно ограничиться запуском обработок «Восстановление последовательности расчетов» и «Проведение по регистрам НДС» , которые можно выполнить не в монопольном режиме.
Необходимо запретить всем пользователям кроме бухгалтерии изменять документы в отчетном периоде.
Проверить продажи: соответствие отчета Продажи -> Продажи с данными по 90.01 счету БУ
Проверить взаиморасчеты с контрагентами, в том числе, соответствие значений клиент-договор в связке документов заказ покупателя - платежное поручение - реализация (акт о оказании производственных услуг). Особо следует обратить внимание на организации,имеющие филиальную структуру и контрагентов,имеющих в нашей базе контрагентов дублирующие записи.
Проверить: на все ли приходные и расходные документы оформлены счета-фактуры. Воспользоваться отчетом Проверка НДС
Проверить оборотно-сальдовую ведомость по счету 62 (с детализацией по субсчетам, контрагентам) за отчетный период. Все остатки по контрагентам по субсчету 62.01 должны быть дебетовые, а по субсчету 62.02 должны быть кредитовые. Воспользоваться отчетом Проверка НДС закладка Проверка 62 счета
Книга продаж
1. Создать счета фактуры выданные на аванс. Для этого надо запустить обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс» (Документы -> Ведение книги продаж ). Указав период (отчетный период), далее заполнить по кнопке «Заполнить», проверить правильно ли система определила те платежки, на которые следует ввести счета-фактуры на аванс. После этого нажать на кнопку «Выполнить» , по который начнут создаваться соответствующие счета фактуры на аванс. Примечание: Если все или некоторые счета фактуры на аванс за соответствующий период уже были созданы, то будет сообщение с вопросом «Переформировать существующие счет-фактуры (ДА) или их оставить (НЕТ)?». (Рекомендую ответить НЕТ, тогда у ранее сформированных счет-фактур (которые вероятно были переданы плательщику) не измениться номер.
После этого необходимо провести проверку правильность формирования счетов-фактур на аванс (соответствие оборотов 62.02 и 76АВ).Для этого воспользуйтесь отчетом Проверка НДС закладка Авансы полученные. Если есть ошибки, необходимо найти причину. Затем необходимо заново сформировать счет фактуры на аванс.
2. Документ «Формирование записей книги продаж» (Документы -> Ведение книги продаж ). Вводим новый документ. Необходимо зайти на закладки «НДС по реализации» и «НДС с авансов» и нажать в них кнопки «Заполнить» . Затем провести документ. Если документ необходимо перезаполнить и провести, то перед этим необходимо отменить проведение этого документа.
3. Если были поступления по тем авансам полученным, по которым были вычеты, то необходимо восстановить по ним НДС. Это делается на вкладке «Восстановление по авансам» через кнопку Заполнить (в этом случае необходимо чтобы за этот налоговый период книга покупок в части Вычета НДС с выданных авансов была оформлена)
4. На этом формирование книги продаж закончено. Распечатать книгу продаж : Отчеты-> НДС-> Книга продаж
Проверка правильности формирования книги продаж:
1. Проверить нет ли остатков в регистре «НДС начисленный» после формирования книги продаж (если есть то это суммы не попавшие по каким либо причинам в книгу продаж») Отчеты -> Универсальные -> Остатки и обороты . Указать регистр «НДС начисленный» и соответствующий период, проверить графу «Конечный остаток»
2. Отчеты -> Универсальные -> Список кросс-таблица . Указать регистр «НДС продажи» Указать соответствующий период, организацию (ЗАО «Геостройизыскания»). Группировка по виду ценности. Соответствующие суммы сравнивает с кредитовым оборотом счета 68.02 в корреспонденции с соответствующими счетами
Книга покупок
1. Документы -> Ведение книги покупок -> по кнопке «Заполнить» заполнить табличную часть. На закладке «Вычет НДС с авансов» по кнопке «Заполнить» заполнить табличную часть. На закладке «Вычет НДС с выданных авансов» по кнопке «Заполнить» заполнить табличную часть, если есть счет-фактуры полученный на аванс.
2. Документы -> Ведение книги покупок -> Формирование записей книги покупок . Вводим новый документ. Указать последнюю дату отчетного периода (время 23:59:59), Организацию. На закладке «Вычет НДС по приобретенным ценностям» занести записи по приходным накладным, по которым НДС начисляется помесячно частями (связано в основном с программным обеспечением).
3. На этом формирование книги покупок закончено. Распечатать книгу покупок : Отчеты-> НДС-> Книга покупок
Проверка правильности формирования книги покупок:
- Проверить соответствие остатков на счете 19 "НДС по приобретенным ценностям" и остатков по регистрам "НДС предъявленный". Отчеты -> Универсальные -> Остатки и обороты. Указать регистр «НДС предъявленный» и соответствующий период, Группировка по видам ценностей. .Эти остатки должны совпадать, если учет НДС ведется в системе полностью и правильно. В случае наличия расхождений общей суммы можно начать выверку по отдельным видам приобретенных ценностей (субсчета счета 19 и виды ценностей в регистре соответственно), контрагентам и документам поступления ценностей. При нахождении конкретной суммы расхождения далее следует разбираться с причинами расхождения, используя расшифровки отчетов.
2. Проверить соответствие остатков на счете учета НДС с авансов 76.АВ и остатков
регистра "НДС с авансов"
(Отчеты -> Универсальные -> Остатки и обороты).
Указать регистр «НДС с авансов» и соответствующий период,) . Эти данные должны полностью совпадать. В случае несовпадения следует сопоставить обороты (дебетовый оборот счета 76.АВ сравнивается с оборотом по приходу в регистре, кредитовый оборот счета - с оборотом по расходу в регистре), при необходимости - с нужным отбором (по контрагенту и т.п.), что достигается настройкой отчетов.
- Проверить соответствие оборотов по вычету НДС по приобретенным ценностям:
оборот по дебету счета 68 в корреспонденции со счетом 19 должен совпадать с
записями регистра "НДС покупки" за соответствующий период (Отчет -> Универсальные -> Список \ кросстаблица ).
Для этих же целей более удобно использовать отчет Отчеты ->НДС->Анализ входящего НДС Отчет предназначен для сопоставления данных по счетам учета НДС по приобретенным ценностям (субсчета счета 19) и данных регистра «НДС покупки». Такое сопоставление необходимо для проверки состояния регистра «НДС предъявленный», так как именно по данным этого регистра заполняется книга покупок и налоговая декларация по НДС.
В таблице 1 «Суммы НДС, предъявленные поставщиками в текущем периоде» сравниваются записи по дебету счета 19, с одной стороны, и записи в регистре «НДС покупки» с событием «Предъявлен НДС поставщиком», с другой.
В таблице 2 «Суммы НДС, предъявленные к вычету в текущем периоде», сравниваются суммы по записям в дебет счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость» с кредита счета 19 и суммы записей в регистре «НДС покупки» с событиями «Предъявлен НДС к вычету» и «Предъявлен НДС к вычету 0%».
4. Проверить соответствие кредитовых оборотов счета 19 (за исключением оборотов
между субсчетами счета 19) и оборотов по расходу в регистре "НДС
предъявленный"
(Отчеты -> Универсальные -> Остатки и обороты
).
5. Проверить соответствие дебетовых оборотов счета 19 (за исключением оборотов
между субсетами счета 19) и оборотов по приходу в регистре "НДС
предъявленный"
(Отчеты -> Универсальные -> Остатки и обороты
).
6. Проверить соответствие дебетовых оборотов по дебету счета 68.02 (кроме уплат
налога и зачета переплат других налогов) и оборотов по регистру "НДС покупки"
(Отчет -> Универсальные ->
Список \ кросстаблица
)..
В случае наличия расхождений можно начать более детальную сверку, например, отдельных корреспонденций счетов и отдельных видов ценностей в регистре (например: оборот в корреспонденции со счетом 76.АВ и оборот по виду ценностей "Авансы полученные").
7. Проверить НДС по авансам зачтенным (вычет НДС по авансам) Для этого необходимо провести проверку правильност формирования зачетов авансов (соответствие оборотов 62.02 и 76АВ).Для этого воспользуйтесь отчетом Проверка НДС закладка Авансы зачтенные.
Общие замечания:
- Собственно книга продаж и книга покупок формируются на основе регистров НДС продаж и НДС покупок соответственно.
Если с данным контрагентом по договору взаиморасчеты ведутся по заказам, то в БУ как и УУ определение аванса (60.02,62.02) и оплаты (60.01,62.01)от поставщика или покупателя происходит относительно каждого созданного заказа. Правильность определение аванса можно проследить по регистрам (и соответствующим отчетам) Расчеты по реализации (БУ) , расчеты по приобретению (БУ)
Счет-фактуры на аванс полученный можно формировать на основе документа Платежное поручение входящее (если в ней есть движение по счету62.02), а не только как прежде обработкой «Формирование счетов фактур на аванс»..
Если применяются вычеты по авансам выданным (оформлена счет-фактура полученный на аванс на основе Платежного поручения исходящего (аванс)) , то необходимо сначала сформировать книгу покупок (Закладка вычет по авансам полученным - автоматическое заполнение) , а после оформления документа Поступление, в книге продаж необходимо будет восстановить этот НДС на закладке «Восстановление по авансам» (автоматическое заполнение)
Документ «Списание НДС» используется в случае, когда известно, что НДС не может быть принят к вычету (например, никогда не будет получен счет-фактура поставщика).
Порядок пользования отчетом по нашему мнению интуитивен Проверка НДС, он выдает только те данные, которые ошибочны, и требуют проверки и исправления
20.11.2014
Учет в 1С НДС при ввозе товаров из Таможенного союза
Вы покупаете в республике Беларусь и Республике Казахстан, или вы продаете в эти республики? Что бы Вы не делали, но вы столкнетесь с проблемой, как же исчислить и уплатить НДС в бюджет страны.
В данной статье мы решили внести ясность и ознакомить с порядком оформления импортных операций в программе «1С: Бухгалтерия 8.3».
Для учета НДС при ввозе товаров из таможенного союз, необходимо выполнить следующие действия:
1. Включить соответствующую функциональность путем установки флага «Импортные товары»
(раздел Главное - Функциональность - Запасы).
(рисунок 1)
2. Внести требуемую для учета информацию в справочники.
В справочнике «Контрагенты» появилась возможность указания страны регистрации. В случае если, контрагент зарегистрирован за рубежом, пользователю необходимо вместо ИНН и КПП указать налоговый и регистрационный номер в стране регистрации.
Данные сведения используются для заполнения документов «Заявление о ввозе товаров» и «Статистическая форма учета и перемещения товаров».
(Рисунок 2)
Справочник «Номенклатура» также был дополнен.
Теперь помимо полей «Импортер», «Страна происхождения» и «Номер ГТД» пользователь имеет возможность ввода кода товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности – ТН ВЭД, который необходим при заполнении документов «Заявление о ввозе товаров» и «Статистическая форма учета и перемещения товаров»
(Рисунок 3)
3. Оформить документ "Заявление о ввозе товара"
код по товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД);
вес товара;
код вида транспорта;
реквизиты товаросопроводительных документов;
реквизиты спецификаций и участников сделки (при покупке товаров через комиссионера).
Результатом проведения документа служит сформированная проводка
Дебет 19.10 Кредит 68.42 на сумму НДС, подлежащего уплате в бюджет.
Непосредственно из документа имеется возможность вывода на печать и формирование файлов выгрузки таких документов как: «Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» и «Статистическая форма учета и перемещения товаров», а так же используя сервис 1С - Отчетность можно отправить заявление напрямую в ФНС по телекоммуникационным каналам связи
(рисунок 5).
Данный документ также является формой регламентированного отчета, поэтому сформировать его также можно непосредственно из единого рабочего места 1С – Отчетность.
4. Зарегистрировать оплату НДС в бюджет :
Регистрация оплаты НДС в бюджет осуществляется документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перечисление налога» (Раздел Банк и касса – Банковские выписки).
Результат проведения документа – проводка Дебет 68.42 Кредит 51 на сумму НДС, уплаченного в бюджет (рисунок 6).
5. Зарегистрировать подтверждение оплаты НДС в бюджет:
После подтверждения оплаты налога налоговыми органами необходимо зарегистрировать этот факт с помощью документа «Подтверждение оплаты НДС в бюджет» (раздел Операции – Регламентные операции НДС).
Реализована возможность автоматического заполнения табличной части документа на основании документа «Заявление о ввозе товара», при условии что задолженность перед бюджетом по нему погашена. (рисунок 7)
6. Сформировать регламентный документ «Формирование записей книги покупок»
(рисунок 8)
Документ «Формирование записей книги покупок» необходимо сформировать в конце налогового периода.
В данном документе
автоматически заполняются: Табличная часть «Приобретенные ценности»; Суммы налога, начисленные при ввозе товаров из государств Таможенного союза; Оплата налога в бюджет, подтвержденная налоговым органом.На основании учета НДС при ввозе товаров из Таможенного союза автоматически заполняются декларация по косвенным налогам, а также декларация по налогу на добавленную стоимость (строка 190 раздела 3 – сумма НДС, подлежащая вычету при ввозе из стран Таможенного союза). Для составления декларации по косвенным налогам предназначен регламентированный отчет «Косвенные налоги при импорте товаров из государств – членов таможенного союза» (раздел Отчеты - 1С-Отчетность – Регламентированные отчеты, выбрать отчет из группы «Налоговая отчетность» при группировке по категориям или из группы «ФНС» при группировке по получателям)
(рисунок 9)
Учет НДС, исчисляемого при ввозе товаров из государств членов Таможенного союза автоматизирован в программе «1С: Бухгалтерия 8» начиная с версии 3.0.35, поэтому в случае отсутствия данного функционала необходимо обновить программу до актуального релиза.
Обновить программный продукт, заключит договор на 1С: ИТС (информационно-технологическое сопровождение), доработать функционал программы, а также проконсультировать Вас по всем возникающим вопросам при работе с программой (в рамках договора на оказание услуг) всегда готовы наши опытные и сертифицированные специалисты.
Будем рады, если наша статья Вам помогла.
Консультант - Савич Яна Олеговна
По вопросам приобретения программного продукта, сопровождению, внедрению программного продукта обращайтесь в нашим консультантам по тел. +7 499 682 74 84
Поделиться: Untitled Document
Подготовка к 1С:Профессионал и Специалист по УПП для чайников.
Урок 15. Изучаем движения по регистрам. НДС Предъявленный.
Для того, что бы хорошо понимать, как работать с УПП, необходимо разобраться, какие движения делают документы и для чего. Вот давайте этим и займемся. Мы будем рассматривать регистры в двух режимах: обычном и РАУЗ (Расширенная аналитика учета затрат). У вас наверняка возникнет вопрос: "Чем РАУЗ отличается обычного режима УПП?". Основное отличие в том, что в РАУЗ используется метод решения систем линейных уравнений при расчете себестоимости выпуска и корректировке движений МПЗ, а так же не ведется партионный учет МПЗ. Есть и другие отличия, которые мы разберем в будущих уроках.
И так, начнем, пожалуй. Давайте проверим, в каком режиме у нас УПП. Для этого переключимся на интерфейс "Заведующий учетом":
Затем через меню "Настройка учета" -> "Настройка параметров учета" вызовем окно настроек:
В нем перейдем на закладку "Затраты и себестоимость" и убедимся, что у нас УПП работает в обычном режиме. Если нет - отключим РАУЗ:
Теперь можно начать изучать регистры. И так, заводим новый документ "Поступления товаров и услуг" либо проводим тот, который вы уже завели на прошлых уровка (напр., и ): смотрим, в каких регистрах провелся документ:
И так, как мы могли увидеть, приходная накладная проводиться в следующих регистрах:
Регистр накопления "НДС предъявленный"
Регистр накопления "Партии товаров на складах (бухгалтерский учет)"
Регистр накопления "Партии товаров на складах (управленческий учет)"
Регистр бухгалтерии "Журнал проводок (бухгалтерский учет)"
Регистр накопления "Расчеты по приобретению (бухгалтерский учет)"
Регистр накопления "Закупки"
Регистр накопления "Взаиморасчеты с контрагентами"
Регистр сведений "Расчеты по приобретению организации"
Регистр накопления "Партии товаров на складах (налоговый учет)"
Регистр накопления "Расчеты с контрагентами"
Регистр накопления "Товары на складах"
Регистр бухгалтерии "Журнал проводок (налоговый учет)"
Регистр накопления "Товары организаций"
Теперь разберем их подробно. И так, регистр "НДС предъявленный". Это вспомогательный регистр, который учитывает входной НДС по приобретенным товарам или материалам. Этот регистр накопления используется в отчете "Анализ входящего НДС". Его можно открыть из Интерфейса "Бухгалтерский и налоговый учет"
через меню "НДС" -> "Отчеты" -> "Анализ входящего НДС":
Этот отчет покажет нам сравнения уплаченного и зачтенного НДС:
Другой отчет, называемый "Ведомость по НДС предъявленному поставщиком" покажет нам содержимое этого же регистра, но в произвольных группировках (это задается в настройках отчета). Его путь "НДС" -> "Отчеты" -> "Ведомость по НДС предъявленному поставщиком":
Хорошо, - скажете вы, - а где потом еще используется этот регистр, кроме как отчетов. Ясно же, что не только для них его придумали, ибо отчеты можно построить и по данным бухгалтерских проводок счета 19.
Я отвечу:
Он используется для формирования книги покупок.
Давайте посмотрим, как все это делается. Для начала введем счет фактуру на основании нашей приходной накладной. Это можно сделать либо по кнопке "2Вод на основании":
Либо в самом документе щелкнуть на надпись: "Ввести счет фактуру":
При этом у нас откроется форма ввода счет-фактуры, в которой нам обязательно нужно ввести номер и дату входящей счет фактуры, так как они не совпадают с внутренним номером и датой, назначенных системой:
После ввода счет фактуры у нас надпись "Ввести счет фактуру" превратиться в информацию о введенной счет фактуре, при кликании на которую будут открыта вышеописанная форма:
А теперь посмотрим еще и книгу покупок и убедимся, что она у нас действительно сформировалась. Для этого заходим в меню "НДС" -> "Книга покупок":
и видим, что книга покупок действительно сформировалась:
На этом урок окончен, до новых встреч.
В конфигурации учтены все требования бухгалтерского и налогового законодательства, касающиеся налога на добавленную стоимость (НДС). Требования главы 21 Налогового кодекса соблюдаются благодаря использованию специальной подсистемой учета НДС. Подсистема автоматизирует все необходимые процедуры, в частности, формирование специализированных документов для учета НДС - счетов-фактур, а также специализированных форм налоговой отчетности - книги покупок и книги продаж.
Учет НДС при поступлении товаров и услуг
При поступлении товаров и услуг НДС учитывается в следующем порядке.
В текущей работе, при регистрации в информационной базе документов поступления товаров и услуг, суммы НДС рассчитываются автоматически. При этом формируется проводка по дебету счета 19. Для автоматического определения суммы НДС используется ставка НДС, указанная в справочнике "Номенклатура" для позиций товаров и услуг, перечисленных в документе.
После завершения отчетного периода рассчитывается сумма НДС, причитающаяся к перечислению в бюджет. Сумма НДС по каждому документу поступления товаров и услуг принимается к вычету (то есть используется для уменьшения суммы налога, подлежащего уплате в бюджет) при условии, что в информационной базе зарегистрирован документ "Счет-фактура полученный". Данное условие выполняется легко: счет-фактура формируется автоматизированным способом непосредственно из формы документа поступления товаров и услуг. В экранную форму счета-фактуры требуется ввести дату и номер, содержащиеся в бумажной форме счета-фактуры поставщика.
Для ускоренного решения данной задачи можно использовать специальную процедуру, которая обеспечивает групповое формирование счетов-фактур по документам, относящимся к выбранному периоду времени.
Учет НДС при продажах
Конфигурация максимально облегчает пользователю соблюдение требований налогового законодательства. В документах оплаты сумму НДС выделять не требуется. Сумма НДС выделяется в документах отгрузки материальных ценностей и оказания услуг автоматически, при заполнении табличной части документа. Причем по документу отгрузки автоматически формируются проводки, отражающую сумму НДС в бухгалтерском учете по дебету субсчета 90.03 и кредиту субсчета 68.02.
Счет-фактуру можно сформировать автоматически непосредственно из экранной формы документа отгрузки.
Из экранной формы счета-фактуры может быть распечатана его бумажная форма в нескольких экземплярах: один экземпляр нужен для вручения покупателю, а другой - для регистрации в бумажном журнале учета выданных счетов-фактур.
Налоговое законодательство требует оформления счетов-фактур на суммы полученных авансов.
В конфигурации счета-фактуры на аванс формируются автоматически при помощи регламентной процедуры "Регистрация счетов-фактур на аванс". Эта процедура перебирает все поступившие платежи за товары и услуги, по которым не было зарегистрировано отгрузки товара и оказания услуг, выделяет суммы полученных авансов и и вводит в информационную базу соответствующие счета-фактуры.
Счета-фактуры на авансы отличаются от других счетов-фактур тем, что по ним формируются проводки, отражаемые в бухгалтерском учете.
Отчетные формы
Конфигурация обеспечивает автоматическое формирование и вывод на печать специализированных форм налоговой отчетности - книги покупок и книги продаж . Необходимым условием для правильного формирования этих отчетных форм является предварительное выполнение регламентных процедур завершения отчетного периода, ввод в информационную базу документов поступления, отгрузки и оплаты, регистрация счетов-фактур. При соблюдении этих требование собственно формирование книги продаж или книги покупок не займет большого времени.
Налоговые декларации по НДС также заполняются автоматически. Налоговые декларации включены в состав форм регламентированной отчетности .
Сложные случаи учета НДС
Конфигурация рассчитана на самые сложные ситуации учета НДС, случающиеся в практической деятельности предприятия, и на отражение этих ситуаций в отчетных формах.
Автоматизирован учет НДС по приобретенным товарам, реализуемым с применением ставки НДС 0% (для экспортных операций и сходных случаев). Регламентная операция подтверждения ставки 0% позволяет зарегистрировать факт подтверждения или не подтверждения ставки НДС 0% по таким операциям.
Если товары и услуги, полученные от поставщиков, имеют отношение к операциям реализации, не облагаемым НДС, то НДС по таким товарам и услугам не должен приниматься к вычету. Регламентная операция восстановления НДС отменяет произведенный вычет сумм НДС, уплаченных поставщикам, если полученные товары и услуги позднее были отнесены к операциям реализации, не облагаемым НДС.
Предоставляется возможность зафиксировать суммы НДС, уплаченные на таможне при импортных операциях. Такой НДС в дальнейшем может быть принят к вычету, если нет дополнительных причин, запрещающих это.
Конфигурация рассчитана на ситуацию, когда поступившие ценности частично реализуются на экспорт, а частично на внутреннем рынке, когда поступившие ценности используются для производства продукции, работ, услуг, товаров, часть которых реализуется с ненулевой ставкой НДС, а другая часть без НДС, либо с НДС по ставке 0%.
Возможно распределение сумм НДС, предъявленных поставщиками приобретенных ценностей, в соответствии со ст.170 НК РФ по операциям реализации, облагаемым НДС и освобожденным от уплаты НДС.
В конфигурации учтено требование законодательства об особом порядке вычета НДС по строительно-монтажным работам. Учет НДС по строительно-монтажным работам ведется в разрезе объектов строительства, счетов-фактур, ставок НДС, способов формирования затрат по строительству (могут использоваться хозяйственный способ и подрядный способ). При принятии объектов строительства к учету в качестве основных средств суммы НДС в части затрат, сформированных подрядным способом и составляющим теперь стоимость основного средства, могут быть рассмотрены на предмет принятия к вычету.
В конфигурации предусмотрена ситуация, когда организация выступает в качестве агента по уплате НДС. Признак того, что организация является агентом, устанавливается в договорах с контрагентами-поставщиками. Такими поставщиками могут быть арендодатели из числа государственных и муниципальных органов, иностранные партнеры, не состоящие на налоговом учете в России.
В последних мартовских релизах программ 1С реализована работа в соответствиии с 21 НК РФ Федеральным законом от 27.11.2017 № 335-ФЗ, по которому с 1 января 2018 года вводится новая категория налоговых агентов по НДС - покупатели (получатели) сырых шкур и лома. Найти новый функционал в программе для многих оказалось не так просто.
Покажу на примере 1С:Управление производственным предприятием (1С:УПП) какие настройки нужно сделать для работы по 335-ФЗ в 1С:
Чтобы появилась печатная форма «Счета-фактуры» используемая для реализации лома и сырых шкур животных, в УПП нужно внести изменения в настройки. В полном интерфейсе заходим в:
Операции>> Константы >> Настройки параметров учета
Рис.1 Настройки параметров учета для 335-ФЗ в 1С
В настройках НДС нужно установить «Галочку» «Оформлять счета-фактуры специального вида при реализации лома черных металлов, сырых шкур или вторичного алюминия (п. 8 ст. 161 НК РФ)»
Рис.2. Настройка НДС для 335-ФЗ в 1С
Далее в договоре с контрагентом нужно установить «Галочку» «По договору идет реализация лома черных металлов, сырых шкур или вторичного алюминия (п. 8 ст. 161 НК РФ)». ВНИМАНИЕ!!! Данный признак появляется только если «Вид договора» установлен «С покупателем»!
Рис.3. Заполнение договора для 335-ФЗ в 1С
В документе «Реализация товаров и услуг» по данному договору должна быть указана любая ставка НДС, кроме ставки «Без НДС»
Тогда при печати «Счета-фактуры» в графе «Налоговая ставка» будет выводится «НДС исчисляется налоговым агентом»
Рис.4. Счет-фактура 335-ФЗ в 1С
Вот и все. Надеюсь данная статья оказалась Вам полезна!
____________________________________