31. ميزانيات الكيانات من الاتحاد الروسي وفقا للأحكام المنصوص عليها في الفن. 15 من قانون الموازنة للاتحاد الروسي ، فإن ميزانية الكيان المكون للاتحاد الروسي (الميزانية الإقليمية) هي شكل من أشكال تكوين الأموال وإنفاقها لكل سنة مالية ، بهدف تنفيذ النفقات

يفترض النظام المصرفي للاتحاد الروسي وجود نظامين فرعيين تم تشكيلهما أخيرًا في عام 1991 بعد اعتماد قانون ينظم أنشطة المنظمات المصرفية. الخطوة الأولى هي البنك المركزي أو بنك روسيا ، والثانية - البنوك التجارية في البلاد.هذا المفهوم ليس جديدًا بالنسبة لروسيا ، فقد تم اختراعه قبل ذلك بكثير وتم تشكيله على أراضي إنجلترا.

تشمل المهام الرئيسية للبنك الرئيسي للبلاد إصدار الأموال ، وتوفير أداء مستقر للبنوك التجارية داخل الدولة ، وكذلك الحفاظ على السياسة النقدية والحفاظ عليها بشكل مستقر. تتمثل إحدى المهام الهامة للبنك المركزي في تحديد سعر فائدة ثابت ، والذي يجب أن تدعمه جميع الهياكل الخاضعة للبنك المركزي.

في عام 2009 ، تم الإعلان عن معدل إعادة تمويل واحد - 8.5٪ ، مما جعل من الممكن زيادة إمكانية الحصول على قروض وقروض للسكان. حتى عام 2009 ، تجاوز هذا المعدل 11٪.

كجزء من النظام المصرفي الروسي ، يشمل المستوى الثاني البنوك التجارية بمختلف أنواعها. يستطيعون متعددة الأغراض ، مدخرات ، خاصة ، ضمانات أو صناعة.إلى عدد من هذه البنوك ، تمت إضافة هياكل أخرى ذات طبيعة نشاط غير مصرفي. وهي نوع من المؤسسات الائتمانية والتجارية ، وتتكون من صناديق الاستثمار (الاستثمار) وشركات التأمين وشركات الائتمان وصناديق التقاعد.

يحدد التشريع المستويات الرئيسية للنظام المصرفي للاتحاد الروسي ، والتي لا تعني فقط وجود درجتين في النظام المصرفي ، ولكن أيضًا امتثال كل منظمة لقاعدة العالمية. لا يقتصر المستوى الثاني على البنوك التجارية المعروفة فحسب ، بل يشمل أيضًا فروع البنوك الأجنبية والمنظمات غير المصرفية.

مستوى اول

يعتبر المستوى الأول للنظام المصرفي خطوة أساسية في الاقتصاد الوطني ، يحدد وجود البنوك التابعة له وتطورها وعملها. يتمتع بنك روسيا بفرص كبيرة ، أهمها: منح قروض لمنظمات الائتمان الأجنبية وحكومة الدولة وإجراء مجموعة واسعة من المعاملات المالية المختلفة.

في المستوى الأول من النظام المصرفي الحديث للاتحاد الروسي ، يوجد البنك المركزي ، ويتم تحديد وظائفه ومهامه في دستور وتشريعات الدولة:

1. حماية وتوفير استقرار العملة الوطنية ، وتنفيذ قوتها الشرائية ، وكذلك مطابقة سعر الصرف بالنسبة للوحدات الأجنبية الأخرى.
2. تشكيل وتحسين مفاهيم النظام المصرفي.
3. احتكار تنفيذ قضية النقد المتاح وتنفيذ إعادة توزيعها الموحد.
4. تنفيذ التنظيم والرقابة النقدية.
5. جنبًا إلى جنب مع الهيئات الحكومية في البلاد ، التفكير في سياسة نقدية وائتمانية مشتركة وتنفيذها ، والتي ينبغي أن تهدف إلى حماية الروبل.

يتضمن المستوى الأول من النظام المصرفي العديد من المهام الهامة التي يجب على البنك المركزي للاتحاد الروسي القيام بها:

• السيطرة على تشغيل النظم المصرفية الفرعية ؛
• تسوية القضايا المتعلقة بتنفيذ القروض ؛
• تنفيذ تدابير لحماية المودعين ؛
• تكوين أصل تأمين من أجل توفير استقرار النظام المصرفي ؛
• التحقق من نتائج استلام استقطاعات متكاملة من أموال المؤسسات الائتمانية.

المستوى الثاني

ينتمي المستوى الثاني من النظام المصرفي إلى البنوك التجارية العالمية ، والتي لها الحق والترخيص لأداء أي عمليات مصرفية.

في بداية عام 2017 ، تم تسجيل حوالي 1017 بنكًا في الدولة ، بما في ذلك مؤسسات الائتمان بمشاركة شركاء أجانب ومؤسسات ائتمانية أخرى.

في المرحلة الثانية من النظام المصرفي للبلاد ، يمكن للبنوك الشاملة أن تعمل - خاصة ، باستخدام رأس مال حكومي أو أجنبي. يحق لجميع البنوك من الدرجة الثانية فتح أقسامها ، بما في ذلك الفروع والمكاتب التمثيلية وهياكل المكاتب.

تعتمد الوظائف الأكثر تقدمًا لمؤسسات الائتمان الفيدرالية والإقليمية على عدد المستويات الموجودة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي. بعد إدخال مستويين ، تم توسيع التوجه القطاعي للبنوك بشكل كبير ، والتي يمكنها اختيار اتجاهها بشكل مستقل (النقل ، الزراعة ، الإسكان ، التجارة أو المستهلك).

على مدى السنوات الماضية ، تم تحديد أكبر خمسة بنوك في البلاد ، والتي لديها أكبر صافي ربح واحتياطيات أصول. يحتل Sberbank المركز الأول بثقة ، يليه VTB و Gazprombank و Alfa-Bank و FC Otkritie.

الهيكل المالي والتشريعي للبنك المركزي ، ومؤسسات الائتمان والتسوية ، ومؤسسات التمويل الأصغر ، والبنية التحتية والقواعد التشريعية في القطاع المصرفي.

تشمل البنية التحتية المصرفية أنظمة التسوية بين البنوك المختلفة ، ونظام تأمين الودائع ، وأنظمة الدفع بالبطاقات المصرفية ، فضلاً عن منظمات التدقيق ، والشركات الاستشارية ، ومقدمي تكنولوجيا المعالجة والشركات المتخصصة في الخدمات التعليمية في القطاع المصرفي.

تم وضع أسس النظام المصرفي في القانون المدني للاتحاد الروسي ودستور البلاد. وثائق إضافية - القوانين المتعلقة بالبنوك ، والبنك المركزي لروسيا ، ونظام الدفع الوطني ، والتأمين على الودائع ، والائتمان الاستهلاكي ، بالإضافة إلى اللوائح الأخرى.

إذا أخذنا في الاعتبار النظام المصرفي حسب التدرج حسب المستويات ، فسيكون البنك المركزي في المستوى الأول والأعلى ، وستكون جميع العناصر الأخرى في المستوى الثاني.

المستوى الأول من النظام المصرفي لروسيا الاتحادية

البنك المركزي هو الهيئة التنظيمية والإشرافية الرئيسية في القطاع المصرفي. هو الذي يضع الاحتكار قواعد تنفيذ أي معاملات مالية لجميع المشاركين في النظام المصرفي للبلد.

من صلاحيات البنك المركزي أيضًا:

• إصدار الأموال
• إصدار التراخيص للأنشطة المصرفية ؛
• إدارة نظام الدفع والتسوية في الولاية ؛
• وضع قواعد اقتصادية معينة لمؤسسات الائتمان في الدولة ؛
• ضمان حالة مستقرة للروبل ونظام الدولة المالية ككل.

المستوى الثاني من النظام المصرفي لروسيا الاتحادية

أدنى مستوى في النظام هو جميع المؤسسات المصرفية وغير المصرفية التي تقدم خدمات مالية للعملاء وغيرهم من موضوعات العلاقات الاقتصادية في روسيا. وهذا يشمل البنوك التجارية الروسية وشركات التمويل الأصغر وكذلك المكاتب التمثيلية لمؤسسات الائتمان الأجنبية وفروعها.

البنوك

يمكن للبنوك ، بدورها ، العمل بشكل مستقل وكجزء من الجمعيات والمقتنيات المصرفية. يتم تنظيم نشاطهم على المستوى التشريعي. لا يستبعد التوجه التجاري لعمل البنوك تقسيمها إلى القطاع الخاص والعام. لا تنتمي الأخيرة بالضرورة بالكامل إلى الدولة - يكفي لذلك نصف أصول الدولة بالإضافة إلى نصيب واحد.

حسب شكل الملكية ، تنقسم البنوك إلى مساهمة وتعاونية ومشتركة. حسب حجم الأصول - كبير ومتوسط ​​وصغير. وفقًا للهيكل الداخلي - إلى فروع بدون فروع وبها عدد كبير من الفروع. وفقا للعمليات المنفذة - إلى المتخصصة والعالمية.

بشكل منفصل ، يتم تحديد البنوك المهمة على مستوى النظام - وهي الأكبر من حيث الأصول والعملاء ، والأكثر تأثيرًا على اقتصاد الدولة. في الوقت الحالي ، هناك 4 بنوك حكومية في هذه القائمة ، 4 بنوك خاصة بدون رأس مال أجنبي و 3 متداولين من القطاع الخاص برأس مال أجنبي.

إن مخططات العمل وأنواع الأنشطة المالية المسموح بها للمكاتب التمثيلية للمصارف الأجنبية منصوص عليها في القوانين التشريعية ذات الصلة. يتمتع بنك روسيا بصلاحية فرض قيود على سير العمليات المصرفية من قبل البنوك الأجنبية.

المنظمات غير الحكومية

يمكن للمنظمات الائتمانية غير المصرفية تنفيذ أنواع معينة فقط من المعاملات المالية التي أنشأها البنك المركزي لروسيا. عادة ما تكون هذه عمليات ائتمان وتسوية ، بالإضافة إلى تحصيل الفواتير والنقد. يحظر على المنظمات غير الربحية إجراء المعاملات النقدية ، وكذلك من إنشاء الفروع. لا يتم تضمين المؤسسات غير المصرفية في نظام تأمين الودائع الإلزامي.

جوهر النظام المصرفي للاتحاد الروسي ، مستوياته

التعريف 1

النظام المصرفي الروسيهي مجموعة من العناصر المترابطة ، بما في ذلك البنك المركزي (بنك روسيا) والعديد من المؤسسات المالية والائتمانية (البنوك التجارية ومؤسسات الائتمان والتسوية الأخرى) ، وغالبًا ما يتم دمجها في ممتلكات ، فضلاً عن التشريعات المصرفية والبنية التحتية المصرفية.

وهكذا ، فإن النظام المصرفي في روسيا ذو مستويين. يتم تمثيل المستوى الأعلى من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي ، والمستوى الأدنى - من خلال مؤسسات الائتمان المختلفة (البنوك ومؤسسات الائتمان غير المصرفية) ، وكذلك من خلال المكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية.

منظمة الائتمانكيان قانوني هدفه الرئيسي تحقيق ربح في سوق المال وسوق رأس المال. يمكن للمؤسسات الائتمانية تنفيذ أنشطتها على أساس ترخيص صادر عن Mega-Regulator - بنك روسيا (البنك المركزي للبلد) ولها الحق في تنفيذ العمليات المصرفية المنصوص عليها في القانون الاتحادي "على البنوك والنشاط المصرفي ".

بنكهي مؤسسة ائتمانية لها الحق الحصري في إجراء المعاملات التالية:

• جذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد إلى الودائع
• وضع الأموال التي تم جذبها نيابة عنها وعلى نفقتها الخاصة وفقًا لشروط الدفع والسداد والاستعجال
• فتح حسابات الكيانات القانونية والأفراد والاحتفاظ بها ، وما إلى ذلك.

مؤسسة الائتمان غير المصرفية (NCO)هي مؤسسة ائتمانية لها الحق في تنفيذ عمليات مصرفية معينة (تمت الموافقة على القائمة من قبل بنك روسيا). بشكل عام ، يمكن للمؤسسات المالية والائتمانية غير المصرفية تنفيذ عمليات الائتمان والودائع والتسوية ، فضلاً عن تحصيل النقود والكمبيالات ووثائق التسوية والدفع ، إلخ.

مجموعة مصرفيةهي عبارة عن اتحاد لمؤسسات الائتمان يكون لإحدى مؤسسات الائتمان فيها تأثير كبير على القرارات التي تتخذها الهيئات الإدارية للمنظمات الأخرى التي تشكل جزءًا من المجموعة.

عقد البنكهي شركة أو بنك يمتلك حصة في رأس مال مؤسسة ائتمانية واحدة أو أكثر ، وهو ما يكفي لممارسة السيطرة عليها.

العناصر الأساسية للنظام المصرفي للاتحاد الروسي:

• البنية التحتية المصرفية
• منظمات الائتمان
• الإطار التنظيمي.

البنية التحتية المصرفية

لكي تؤدي البنوك وظائفها الاقتصادية بشكل فعال ، فإنها تحتاج إلى تقديم عدد من الخدمات المهمة التي يمكن أن تقدمها البنوك. البنية التحتية المصرفية. وتجدر الإشارة إلى أنه في السنوات الأخيرة ازدادت أهمية البنية التحتية المصرفية فقط.

التعريف 2

تحت البنية التحتية المصرفيةيشير إلى مجموعة من المؤسسات التي تخلق الظروف اللازمة لسير عمل الجهاز المصرفي بشكل فعال وتنفيذ الأنشطة المصرفية ، فضلاً عن تسهيل إنشاء وتقديم الخدمات المصرفية للمستهلكين النهائيين.

تشمل المؤسسات الرئيسية للبنية التحتية المصرفية ، أولاً وقبل كل شيء:

• أنظمة دفع مستقلة تسهل التنفيذ الفعال للتسويات بين البنوك والمؤسسات (على سبيل المثال ، نظام SWIFT) ومعاملات الدفع بالبطاقات البلاستيكية (MasterCard و VISA و UnionPay ، إلخ.)
• نظام تأمين الودائع
• شركات التدقيق
• الشركات القانونية والاستشارية التي تساعد المؤسسات المصرفية في تطوير أعمالها ، والتي يمكن أن تمثل أيضًا مصالح مؤسسات الائتمان في التفاعل مع سلطات ومستهلكي الخدمات المالية
• المنظمات - موردي البرامج والحلول التكنولوجية الأخرى
• المؤسسات التعليمية التي تدرب المتخصصين في البنوك ، وتحسن مهاراتهم ، وتنظم الدورات والندوات المختلفة ، إلخ.

النظام المصرفي للاتحاد الروسيهي مجموعة من العناصر المترابطة التي تشمل البنك المركزي ، ومؤسسات الائتمان التي تتكون من البنوك التجارية ومؤسسات الائتمان والتسوية الأخرى ، مجتمعة في بعض الأحيان ضمن ممتلكات ، بالإضافة إلى البنية التحتية المصرفية والتشريعات المصرفية. يحدد القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" مفهوم النظام المصرفي على النحو التالي: يشمل النظام المصرفي للاتحاد الروسي بنك روسيا ، ومؤسسات الائتمان ، وكذلك الفروع والمكاتب التمثيلية الأجنبية. البنوك.

النظام المصرفي الروسيله هيكل من مستويين. المستوى الأول يمثله البنك المركزي للاتحاد الروسي. المستوى الثاني يشمل البنوك والمؤسسات الائتمانية غير المصرفية ، وكذلك الفروع والمكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية.

إلى المستوى الأوليشمل البنك المركزي للاتحاد الروسي ، ونوع الوظائف والسلطات التي تميزه عن البنوك الأخرى. بادئ ذي بدء ، هذا هو التأسيس والدعم المنهجي لقواعد أداء ومحاسبة العمليات المصرفية ، وإصدار النقد (الإصدار) ، وتنظيم معدل دوران المدفوعات ، وترخيص الأنشطة المصرفية والإشراف على جميع مؤسسات الائتمان ، تنظيم البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى من خلال المحاسبة وسياسات الاحتياطي ووضع معايير اقتصادية إلزامية. نظرًا لغرضه الوظيفي ، يحتل البنك المركزي للاتحاد الروسي مكانًا خاصًا في النظام المصرفي.

المستوى الثانييشمل النظام المصرفي المؤسسات الائتمانية. وتشمل هذه: بنك ومؤسسة ائتمانية غير مصرفية ، أو بنوك روسية برأس مال أجنبي أو فروع لبنوك أجنبية. الغرض الرئيسي من مؤسسات الائتمان هو إجراء عمليات مصرفية لخدمات الائتمان والتسوية والنقد والودائع للعملاء والكيانات الاقتصادية.

تم إنشاء النظام المصرفي لروسيا مع اعتماد قانونين للاتحاد الروسي في 2 ديسمبر 1990: "بشأن البنك المركزي لروسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية (بنك روسيا)" و "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية في روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية".

تكوين النظام المصرفي الروسي:

· البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا) ؛

منظمات الائتمان

الفروع والمكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية.

البنك المركزي للاتحاد الروسيهو البنك الرئيسي للاتحاد الروسي. يتم تحديد الوضع القانوني لبنك روسيا وعلاقاته مع البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى من خلال حقيقة أن بنك روسيا يتمتع ، من ناحية ، بصلاحيات واسعة لإدارة النظام النقدي للاتحاد الروسي ، وعلى من ناحية أخرى ، يعتبر بنك روسيا كيانًا قانونيًا يدخل في بعض علاقات القانون المدني مع البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى.

إلى العدد الأهداف والوظائف الرئيسيةيشمل بنك روسيا ، وفقًا لدستور الاتحاد الروسي (المادة 75) والقانون المتعلق به (المادتان 3 و 4):

· حماية الروبل وضمان استقراره ، بما في ذلك قوته الشرائية وسعر صرفه مقابل العملات الأجنبية.

· تطوير وتعزيز النظام المصرفي في الاتحاد الروسي.

· بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي ، وضع وتنفيذ سياسة نقدية موحدة للدولة تهدف إلى حماية وضمان استقرار الروبل ؛

قضية احتكار النقد وتنظيم تداولها ؛

تنفيذ تنظيم العملات ومراقبة العملات ، إلخ.

ينفذ بنك روسيا التنظيم والإشراف المصرفي على أنشطة البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى ، ويتخذ تدابير لحماية مصالح المودعين ؛ لضمان استقرار النظام المصرفي ، فإنه ينشئ صندوق تأمين على حساب الخصومات الإلزامية من مؤسسات الائتمان.

يحق لبنك روسيا:

تزويد المؤسسات الائتمانية الروسية والأجنبية ، وحكومة الاتحاد الروسي بقروض لمدة لا تتجاوز سنة واحدة مضمونة بالأوراق المالية والأصول الأخرى ؛

أداء مجموعة واسعة من العمليات المصرفية الأخرى ، وخدمة ليس فقط مؤسسات الائتمان ، ولكن أيضًا الهيئات التمثيلية والتنفيذية لسلطة الدولة ، والحكومات المحلية ، ومؤسساتها ومنظماتها ، وصناديق الدولة غير المدرجة في الميزانية ، والوحدات العسكرية ، والعسكريين ، وموظفي بنك روسيا ، وكذلك الأشخاص الآخرين ، في الحالات التي تنص عليها القوانين الفيدرالية ؛

· رفع دعاوى أمام محكمة التحكيم لتصفية كيانات اعتبارية تمارس عمليات مصرفية بدون ترخيص.

وفقًا للتشريع ، بنك روسيا تمارين السيطرةلشرعية وملاءمة إنشاء البنوك والمؤسسات الائتمانية غير المصرفية. يتم تنفيذ هذه الرقابة في عملية النظر في مسألة تسجيل مؤسسة ائتمانية ، وإصدار وإلغاء ترخيص للحق في إجراء العمليات المصرفية بالروبل والعملة الأجنبية.

منظمة الائتمانهو كيان قانوني ، من أجل تحقيق ربح كهدف رئيسي لأنشطته ، على أساس تصريح خاص (ترخيص) من البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا) لديه الحق في تنفيذ الأعمال المصرفية عمليات.

يحظر على مؤسسة الائتمان الانخراط في أنشطة الإنتاج والتجارة والتأمين.

تنقسم مؤسسات الائتمان إلى مجموعتين - البنوك ومؤسسات الائتمان غير المصرفية.

البنوك- هذه مؤسسات ائتمانية لها الحق الحصري في تنفيذ العمليات المصرفية التالية:

جذب ودائع الأموال من الأفراد والكيانات الاعتبارية.

وضع الأموال المشار إليها نيابة عنها وعلى نفقتها الخاصة بشروط السداد والدفع والاستعجال (الاعتماد) ؛

فتح ومسك الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات الاعتبارية.

المنظمات الائتمانية غير المصرفية- هذه مؤسسات ائتمانية لها الحق في القيام ببعض العمليات المصرفية التي ينص عليها القانون. تم إنشاء مجموعة هذه العمليات من قبل بنك روسيا.

البنك أجنبيمعترف بها على هذا النحو بموجب قوانين الدولة الأجنبية التي تم تسجيلها على أراضيها.

يتم تحديد حجم (حصة) مشاركة رأس المال الأجنبي في النظام المصرفي للبلاد بموجب القانون الفيدرالي بناءً على اقتراح من حكومة الاتحاد الروسي ، المتفق عليه مع بنك روسيا.