31. Бюджети на субектите на Руската федерация В съответствие с разпоредбите на чл. 15 от Бюджетния кодекс на Руската федерация, бюджетът на съставно образувание на Руската федерация (регионален бюджет) е форма на формиране и изразходване на средства за финансова година, предназначена за извършване на разходи.

Банковата система на Руската федерация предполага наличието на две подсистеми, които окончателно се формират през 1991 г. след приемането на закон, регулиращ дейността на банковите организации. Първата стъпка е Централната банка или Банката на Русия, а втората - търговските банки на страната.Тази концепция не е нова за Русия, тя е измислена много по-рано и се е формирала на територията на Англия.

Основните задачи на главната банка на страната включват издаване на средства, осигуряване на стабилно функциониране на търговските банки в рамките на държавата, както и запазване и стабилно поддържане на паричната политика. Важна задача на Централната банка е да установи фиксиран лихвен процент, който трябва да се поддържа от всички структури, подчинени на Централната банка.

През 2009 г. беше обявен единен лихвен процент на рефинансиране - 8,5%, което даде възможност да се увеличи възможността за получаване на заеми и заеми за населението. До 2009 г. този процент надхвърляше 11%.

Като част от руската банкова система, второто ниво включва търговски банки от различен тип. Те могат да бъдат многоцелеви, спестовни, специални, обезпечения или промишлени.Към редица такива банки се добавят и други структури, които имат небанков характер на дейност. Това са вид кредитни и търговски организации, състоящи се от инвестиционни фондове (инвестиционни), застрахователни компании, доверителни дружества и пенсионни фондове.

Законодателството фиксира основните нива на банковата система на Руската федерация, които предполагат не само наличието на две степени в банковата система, но и съответствието на всяка организация с правилото за универсалност. Второто ниво е ограничено не само до известни търговски банки, но включва и клонове на чуждестранни банки и небанкови организации.

Първо ниво

Първото ниво на банковата система е фундаментална стъпка в националната икономика, която определя съществуването, развитието и функционирането на подчинените й банки. Банката на Русия има големи възможности, основните от които са: отпускане на заеми на чуждестранни кредитни организации и правителството на страната и извършване на широк спектър от различни финансови транзакции.

На първото ниво на съвременната банкова система на Руската федерация е Централната банка, чиито функции и задачи са посочени в Конституцията и законодателството на страната:

1. Защита и осигуряване на стабилността на националната валута, прилагането на нейната покупателна способност, както и съответствието на обменния курс спрямо други чуждестранни единици.
2. Формиране и усъвършенстване на банковата система, концепции.
3. Монополно осъществяване на издаването на наличните парични средства и осъществяването на равномерното им преразпределение.
4. Прилагане на парично регулиране и контрол.
5. Заедно с държавните органи на страната, обмисляне и провеждане на обща парична и кредитна политика, която трябва да е насочена към защита на рублата.

Първото ниво на банковата система включва няколко важни задачи, които Централната банка на Руската федерация трябва да изпълнява:

• контрол върху работата на банковите подсистеми;
• уреждане на въпроси, свързани с изпълнението на заеми;
• прилагане на мерки за защита на вложителите;
• формиране на застрахователен актив с цел осигуряване на стабилност на банковата система;
• проверка на резултатите от получаването на интегрални удръжки от средствата на кредитните институции.

Второ ниво

Второто ниво на банковата система принадлежи на универсалните търговски банки, които имат право и лиценз да извършват всякакви банкови операции.

В началото на 2017 г. в страната са регистрирани около 1017 банки, включително кредитни институции с участието на чуждестранни партньори и други кредитни организации.

На втория етап от банковата система на страната могат да работят универсални банки – частни, използващи държавен или чужд капитал. Всички банки от второ ниво имат право да откриват свои поделения, включително клонове, представителства и офис структури.

По-разширената функционалност на федералните и регионалните кредитни институции зависи от това колко нива има в банковата система на Руската федерация. След въвеждането на две нива секторната ориентация на банките беше значително разширена, които могат самостоятелно да избират посоката си (транспортна, селскостопанска, жилищна, търговска или потребителска).

През последните години са идентифицирани пет най-големи банки в страната, които имат най-голяма нетна печалба и резерви от активи. Първото място е уверено заето от Сбербанк, следван от ВТБ, Газпромбанк, Алфа-Банк и ФК Откритие.

Финансова и законодателна структура на Централната банка, кредитни и сетълмент институции, микрофинансови организации, инфраструктура и законодателни норми в банковия сектор.

Банковата инфраструктура включва системи за сетълмент между различни банки, система за гарантиране на депозити, системи за разплащане с банкови карти, както и одиторски организации, консултантски компании, доставчици на технологии за обработка и фирми, специализирани в образователни услуги в банковия сектор.

Основите на банковата система са заложени в Гражданския кодекс на Руската федерация и Конституцията на страната. Допълнителни документи - закони за банките, за Централната банка на Русия, за националната платежна система, за гарантиране на депозити, за потребителски кредит, както и други разпоредби.

Ако разгледаме банковата система според градацията по нива, тогава Централната банка ще бъде на първо и най-високо ниво, а всички останали елементи ще бъдат на второ.

Първото ниво на банковата система на Руската федерация

Централната банка е основният регулаторен и надзорен орган в банковия сектор. Той е този, който монополно установява правилата за извършване на всякакви финансови транзакции за всички участници в банковата система на страната.

Прерогативът на Централната банка също е:

• издаване на средства;
• издаване на лицензи за банкова дейност;
• управление на системата за плащане и сетълмент в държавата;
• установяването на определени икономически норми за кредитните институции в страната;
• осигуряване на стабилно състояние на рублата и системата на финансовото състояние като цяло.

Второто ниво на банковата система на Руската федерация

Най-ниското ниво на системата са всички банкови и небанкови организации, които предоставят финансови услуги на клиенти и други субекти на икономически отношения в Русия. Тоест това включва руски търговски банки, микрофинансови компании, както и представителства на чуждестранни кредитни институции и техните клонове.

банки

Банките от своя страна могат да работят както самостоятелно, така и като част от банкови асоциации и холдинги. Дейността им е регламентирана на законодателно ниво. Търговската насоченост на работата на банките не изключва разделянето им на частни и публични. Последните не принадлежат непременно изцяло на държавата - половината от държавните активи плюс една акция са достатъчни за това.

Според формата на собственост банките се делят на акционерни, кооперативни и съвместни. Според обема на активите - големи, средни и малки. Според вътрешната структура - на безразклонени и с голям брой разклонения. Според извършените операции - на специализирани и универсални.

Отделно се открояват системно значимите банки – най-големите по активи и клиенти и най-влиятелните върху икономиката на държавата. Към момента в този списък има 4 държавни банки, 4 частни без чужд капитал и 3 частни търговци с чужд капитал.

Схемите на работа и разрешените видове финансови дейности за представителства на чуждестранни банки са залегнали в съответните законодателни актове. Банката на Русия има правомощия да налага ограничения върху извършването на банкови операции от чуждестранни банки.

НПО

Небанковите кредитни организации могат да извършват само определени видове финансови транзакции, установени от Централната банка на Русия. Обикновено това са кредитни и сетълмент операции, както и събиране на сметки и пари в брой. На НПО е забранено да извършват касови операции, както и да създават клонове. Небанковите институции не са включени в системата за задължително осигуряване на депозити.

Същността на банковата система на Руската федерация, нейните нива

Определение 1

руска банкова системае набор от взаимосвързани елементи, включително Централната банка (Банка на Русия) и различни финансови и кредитни организации (търговски банки и други кредитни и сетълмент институции), често комбинирани в холдинги, както и банково законодателство и банкова инфраструктура.

Така в Русия банковата система е двустепенна. Неговото горно ниво е представено от Централната банка на Руската федерация, долното - от различни кредитни институции (банки и небанкови кредитни институции), както и от представителства на чуждестранни банки.

Кредитна организацияе юридическо лице, чиято основна цел е да реализира печалба на паричния пазар и капиталовия пазар. Кредитните институции могат да извършват дейността си въз основа на лиценз, издаден от Мегарегулатора - Банката на Русия (Централната банка на страната) и имат право да извършват банкови операции, предвидени от Федералния закон „За банките“. и банкова дейност".

банкае кредитна институция с изключително право да извършва следните сделки:

• привличане на средства от юридически и физически лица в депозити
• внасяне на привлечени средства от свое име и за своя сметка при условията на плащане, изплащане, спешност
• откриване и поддържане на сметки на юридически и физически лица и др.

Небанкова кредитна институция (НКО)е кредитна институция, която има право да извършва определени банкови операции (списъкът на които е одобрен от Банката на Русия). По принцип небанковите финансови и кредитни институции могат да извършват кредитни, депозитни и сетълмент операции, както и да събират пари в брой, менителници, сетълмент и платежни документи и др.

банкова групае сдружение на кредитни институции, в което една от кредитните институции оказва значително влияние върху решенията, вземани от управителните органи на други организации, които са част от групата.

Банков холдинге корпорация или банка, която притежава дял от акционерния капитал на една или повече кредитни институции, който е достатъчен за упражняване на контрол върху тях.

Основни елементи на банковата система на Руската федерация:

• банкова инфраструктура
• кредитни организации
• регулаторна рамка.

банкова инфраструктура

За да могат банките да изпълняват ефективно своите икономически функции, те трябва да предоставят редица важни услуги, които банките могат да предоставят. банкова инфраструктура. Трябва да се отбележи, че през последните години значението на банковата инфраструктура само нараства.

Определение 2

Под банкова инфраструктурасе отнася до съвкупност от институции, които създават необходимите условия за ефективно функциониране на банковата система и осъществяване на банкови дейности, както и улесняват създаването и предоставянето на банкови услуги на крайните потребители.

Основните институции на банковата инфраструктура включват преди всичко:

• независими платежни системи, които улесняват ефективното извършване на сетълменти между банки и организации (например системата SWIFT) и платежни транзакции с пластмасови карти (MasterCard, VISA, UnionPay и др.)
• система за гарантиране на депозити
• одиторски фирми
• правни и консултантски фирми, които подпомагат банковите институции в развитието на техния бизнес, които също могат да представляват интересите на кредитните институции във взаимодействие с властите и потребителите на финансови услуги
• организации-доставчици на софтуер и други технологични решения
• образователни организации, които обучават банкови специалисти, повишават квалификацията им, организират различни курсове и семинари и др.

Банкова система на Руската федерацияе набор от взаимосвързани елементи, който включва централната банка, кредитни организации, състоящи се от търговски банки и други кредитни и сетълмент институции, понякога комбинирани в холдинги, както и банкова инфраструктура и банково законодателство. Федералният закон от 2 декември 1990 г. "За банките и банковата дейност" дефинира понятието за банкова система, както следва: банковата система на Руската федерация включва Банката на Русия, кредитни институции, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

руска банкова системаима структура на две нива. Първото ниво е представено от Централната банка на Руската федерация. Второто ниво включва банки и небанкови кредитни организации, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

До първо нивовключва Централната банка на Руската федерация, чийто вид функции и правомощия я отличават от другите банки. На първо място, това е установяването и методологическата поддръжка на правилата за извършване и счетоводство на банкови операции, издаване на пари в брой (емисия), организация на платежния оборот, лицензиране на банкови дейности и надзор на всички кредитни организации, регулиране на банките и други кредитни организации чрез счетоводство, резервни политики и установяване на задължителни икономически стандарти. Поради функционалното си предназначение Централната банка на Руската федерация заема специално място в банковата система.

Второ нивобанковата система включва кредитни институции. Те включват: банка и небанкова кредитна институция, руски банки с чужд капитал или клонове на чуждестранни банки. Основната цел на кредитните организации е да извършват банкови операции за кредитно, сетълмент, касово и депозитно обслужване на клиенти и стопански субекти.

Банковата система на Русия е създадена с приемането на 2 декември 1990 г. на два закона на Руската федерация: „За Централната банка на РСФСР (Банка на Русия)“ и „За банките и банковата дейност в РСФСР“.

Състав на руската банкова система:

· Централна банка на Руската федерация (Банка на Русия);

кредитни организации;

Клонове и представителства на чуждестранни банки.

Централна банка на Руската федерацияе основната банка на Руската федерация. Правният статут на Банката на Русия и отношенията й с банки и други кредитни институции се определят от факта, че, от една страна, Банката на Русия е надарена с широки правомощия да управлява паричната система на Руската федерация, а от от друга страна, Банката на Русия е юридическо лице, което влиза в определени гражданскоправни отношения с банки и други кредитни организации.

Към номера основни цели и функцииБанката на Русия, в съответствие с Конституцията на Руската федерация (член 75) и Закона за нея (членове 3 и 4), включва:

· защита и гарантиране на стабилността на рублата, включително нейната покупателна способност и обменен курс спрямо чуждестранни валути;

· развитие и укрепване на банковата система на Руската федерация;

· в сътрудничество с правителството на Руската федерация, разработването и прилагането на единна държавна парична политика, насочена към защита и гарантиране на стабилността на рублата;

монополна емисия на пари в брой и организация на тяхното обращение;

Прилагане на валутна регулация и валутен контрол и др.

Банката на Русия извършва банково регулиране и надзор върху дейността на банки и други кредитни организации, взема мерки за защита на интересите на вложителите; за да осигури стабилността на банковата система, създава застрахователен фонд за сметка на задължителните удръжки от кредитните институции.

Банката на Русия има право:

предоставя на руски и чуждестранни кредитни институции, правителството на Руската федерация заеми за срок не повече от една година, обезпечени с ценни книжа и други активи;

извършва широк спектър от други банкови операции, обслужвайки не само кредитни институции, но и представителни и изпълнителни органи на държавната власт, местните власти, техните институции и организации, държавни извънбюджетни фондове, военни части, военнослужещи, служители на Банката на Русия, както и други лица, в случаите, предвидени от федералните закони;

· завеждат искове в арбитражния съд за ликвидация на юридически лица, извършващи банкови операции без лиценз.

В съответствие със законодателството Банката на Русия упражнява контролза законосъобразността и целесъобразността на учредяване на банки и небанкови кредитни организации. Този контрол се извършва в процеса на разглеждане на въпроса за регистрация на кредитна институция, издаване и отнемане на лиценз за право на извършване на банкови операции както в рубли, така и в чуждестранна валута.

Кредитна организацияе юридическо лице, което, за да реализира печалба като основна цел на дейността си, въз основа на специално разрешение (лиценз) на Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия) има право да извършва банково дело операции.

На кредитна организация е забранено да извършва производствена, търговска и застрахователна дейност.

Кредитните организации се делят на две групи – банки и небанкови кредитни организации.

банки- това са кредитни институции, които имат изключителното право да извършват следните банкови операции:

Привличане на депозити на средства от физически и юридически лица;

Внасяне на посочените средства от свое име и за своя сметка при условията на погасяване, плащане, спешност (кредитиране);

Откриване и поддържане на банкови сметки на физически и юридически лица.

Небанкови кредитни организации- това са кредитни институции, които имат право да извършват определени банкови операции, предвидени в закона. Комбинацията от тези операции се установява от Банката на Русия.

Банката е чуждапризнат за такъв съгласно законодателството на чуждата държава, на чиято територия е регистриран.

Размерът (квотата) за участие на чуждестранен капитал в банковата система на страната се определя от федерален закон по предложение на правителството на Руската федерация, съгласувано с Банката на Русия.