31. Az Orosz Föderáció alanyainak költségvetése Az Art. Az Orosz Föderáció költségvetési kódexének 15. §-a szerint az Orosz Föderációt alkotó szervezet költségvetése (regionális költségvetés) a pénzügyi évenkénti pénzeszközök képzésének és elköltésének egy formája, amelyet a kiadások végrehajtására szánnak.

Az Orosz Föderáció bankrendszere két alrendszer jelenlétét feltételezi, amelyek végül 1991-ben alakultak ki a banki szervezetek tevékenységét szabályozó törvény elfogadása után. Az első szakaszt a Központi Bank vagy a Bank of Russia, a második szakaszt pedig az ország kereskedelmi bankjai foglalják el. Ez a koncepció nem új Oroszország számára, sokkal korábban találták ki, és Angliában alakult ki.

Az ország főbankjának fő feladatai közé tartozik a források kibocsátása, a kereskedelmi bankok államon belüli stabil működésének biztosítása, valamint a monetáris politika megőrzése és stabil fenntartása. A jegybank fontos feladata egy fix kamatláb kialakítása, amelyet minden, a jegybank alá tartozó struktúrának támogatnia kell.

2009-ben egységes - 8,5%-os - refinanszírozási ráta került bevezetésre, amely lehetővé tette a lakosság hitel- és hitelfelvételi lehetőségének növelését. 2009-ig ez az arány meghaladta a 11%-ot.

Az orosz bankrendszer részeként a második szint különböző típusú kereskedelmi bankokat foglal magában. Lehetnek többcélú, megtakarítási, speciális, biztosítéki vagy iparági. Számos ilyen bankhoz más, nem banki jellegű struktúrákat is hozzáadnak. Ezek egyfajta hitel- és kereskedelmi szervezetek, amelyek befektetési (befektetési) alapokból, biztosítótársaságokból, vagyonkezelő társaságokból és nyugdíjalapokból állnak.

A jogszabályok rögzítik az Orosz Föderáció bankrendszerének fő szintjeit, amelyek nemcsak két fokozat jelenlétét jelentik a bankrendszerben, hanem azt is, hogy az egyes szervezetek megfelelnek az egyetemesség szabályának. A második szint nemcsak az ismert kereskedelmi bankokra korlátozódik, hanem a külföldi bankok fiókjaira és a nem banki szervezetekre is kiterjed.

Első szint

A bankrendszer első szintje a nemzetgazdaság alapvető lépése, amely meghatározza az alárendelt bankok létét, fejlődését és működését. Az Oroszországi Banknak nagyszerű lehetőségei vannak, amelyek közül a legfontosabbak: hitelnyújtás külföldi hitelintézeteknek és az ország kormányának, valamint különféle pénzügyi tranzakciók lebonyolítása.

Az Orosz Föderáció modern bankrendszerének első szintjén a Központi Bank áll, amelynek funkcióit és feladatait az ország alkotmánya és jogszabályai határozzák meg:

1. A nemzeti valuta stabilitásának védelme, biztosítása, vásárlóerejének megvalósítása, valamint az árfolyam más külföldi egységekkel szembeni megfelelősége.
2. A bankrendszer kialakítása, fejlesztése, koncepciók.
3. A rendelkezésre álló készpénz kibocsátásának monopólium megvalósítása és egységes újraelosztásának megvalósítása.
4. A monetáris szabályozás és ellenőrzés végrehajtása.
5. Az ország kormányzati szerveivel közösen átgondolva és végrehajtva egy közös monetáris és hitelpolitikát, amelynek a rubel védelmére kell irányulnia.

A bankrendszer első szintje számos fontos feladatot tartalmaz, amelyeket az Orosz Föderáció Központi Bankjának el kell végeznie:

• a banki alrendszerek működésének ellenőrzése;
• hitelek lebonyolításával kapcsolatos kérdések rendezése;
• a betétesek védelmét szolgáló intézkedések végrehajtása;
• biztosítási eszköz létrehozása a bankrendszer stabilitásának biztosítása érdekében;
• a hitelintézeti alapból történő integrált levonások eredményének ellenőrzése.

Második szint

A bankrendszer második szintje az univerzális kereskedelmi bankoké, amelyek jogosultak és engedéllyel rendelkeznek bármilyen banki művelet elvégzésére.

2017 elején mintegy 1017 bankot tartottak nyilván az országban, köztük külföldi partnerek és egyéb hitelintézetek részvételével működő hitelintézeteket.

Az ország bankrendszerének második szakaszában az univerzális bankok működhetnek – magánban, állami vagy külföldi tőke felhasználásával. Minden másodlagos banknak joga van részlegeket nyitni, beleértve a fiókokat, a képviseleti irodákat és az irodai struktúrákat.

A szövetségi és regionális hitelintézetek fejlettebb funkcionalitása attól függ, hogy hány szint van az Orosz Föderáció bankrendszerében. A két szint bevezetése után jelentősen bővült a bankok ágazati orientációja, amelyek önállóan választhatják meg irányukat (közlekedési, mezőgazdasági, lakásépítési, kereskedelmi vagy fogyasztói).

Az elmúlt évek során az ország öt legnagyobb bankját azonosították, amelyek a legnagyobb nettó nyereséggel és eszköztartalékkal rendelkeznek. Az első helyet magabiztosan a Sberbank foglalja el, őket a VTB, a Gazprombank, az Alfa-Bank és az FC Otkritie követi.

A Központi Bank pénzügyi és jogszabályi struktúrája, hitel- és elszámolási intézmények, mikrofinanszírozási szervezetek, infrastruktúra és jogszabályi normák a bankszektorban.

A banki infrastruktúra magában foglalja a különböző bankok közötti elszámolási rendszereket, betétbiztosítási rendszert, bankkártyás fizetési rendszereket, valamint könyvvizsgáló szervezeteket, tanácsadó cégeket, feldolgozástechnológiai szolgáltatókat és a bankszektor oktatási szolgáltatásaira szakosodott cégeket.

A bankrendszer alapjait az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve és az ország alkotmánya határozza meg. Kiegészítő dokumentumok - a bankokról, az oroszországi központi bankról, a nemzeti fizetési rendszerről, a betétbiztosításról, a fogyasztói hitelről és egyéb előírásokról szóló törvények.

Ha a bankrendszert a szintek szerinti fokozatosság szerint vesszük figyelembe, akkor a jegybank lesz az első és a legmagasabb szinten, az összes többi elem pedig a másodikon.

Az Orosz Föderáció bankrendszerének első szintje

A Központi Bank a bankszektor fő szabályozó és felügyeleti szerve. A monopólium ő határozza meg a pénzügyi tranzakciók végrehajtásának szabályait az ország bankrendszerének valamennyi résztvevője számára.

A jegybank előjoga továbbá:

• alapok kibocsátása;
• banki tevékenységre vonatkozó engedélyek kiadása;
• az állam fizetési és elszámolási rendszerének kezelése;
• az ország hitelintézetei számára bizonyos gazdasági normák kialakítása;
• a rubel és a pénzügyi államrendszer egészének stabil állapotának biztosítása.

Az Orosz Föderáció bankrendszerének második szintje

A rendszer legalacsonyabb szintje minden olyan banki és nem banki szervezet, amely pénzügyi szolgáltatásokat nyújt az ügyfeleknek és a gazdasági kapcsolatok egyéb alanyainak Oroszországban. Vagyis ide tartoznak az orosz kereskedelmi bankok, mikrofinanszírozási társaságok, valamint a külföldi hitelintézetek képviseletei és fiókjaik.

Bankok

A bankok viszont önállóan és bankszövetségek és holdingok részeként is működhetnek. Tevékenységüket törvényi szinten szabályozzák. A bankok munkájának kereskedelmi irányultsága nem zárja ki a bankok magán- és állami felosztását. Utóbbiak nem feltétlenül az államé, ehhez elég az állami vagyon fele plusz egy részvény.

A tulajdonforma szerint a bankok részvényekre, szövetkezetekre és részvényekre oszthatók. Az eszközök mennyisége szerint - nagy, közepes és kicsi. Belső felépítése szerint - ág nélküli és nagyszámú elágazású. Az elvégzett műveletek szerint - speciális és univerzális.

Külön kiemelik a rendszerszinten fontos bankokat – az eszközöket és az ügyfeleket tekintve a legnagyobbakat, valamint az állam gazdaságát leginkább befolyásoló bankokat. Jelenleg 4 állami bank szerepel ezen a listán, 4 külföldi tőke nélküli magánbank és 3 külföldi tőkével rendelkező magánbank.

A külföldi bankok képviseleteinek munkarendjét és engedélyezett pénzügyi tevékenységeit a vonatkozó jogszabályi aktusok rögzítik. A Bank of Russia jogosult korlátozni a külföldi bankok banki műveleteit.

civil szervezetek

A nem banki hitelintézetek csak bizonyos típusú pénzügyi tranzakciókat hajthatnak végre, amelyeket az Oroszországi Központi Bank hozott létre. Általában ezek hitel- és elszámolási műveletek, valamint számlák és készpénz beszedése. A nonprofit szervezeteknek tilos készpénzes tranzakciókat folytatniuk, valamint fióktelepeket alapítani. A nem banki intézmények nem tartoznak a kötelező betétbiztosítási rendszerbe.

Az Orosz Föderáció bankrendszerének lényege, szintjei

1. definíció

Orosz bankrendszer egymással összefüggő elemek összessége, beleértve a Központi Bankot (Oroszország Bank) és a különböző pénzügyi és hitelintézeteket (kereskedelmi bankok és más hitel- és elszámolási intézmények), gyakran holdingokba egyesítve, valamint a banki jogszabályokat és a banki infrastruktúrát.

Így Oroszországban a bankrendszer kétszintű. Felső szintjét az Orosz Föderáció Központi Bankja, az alsó szintet különböző hitelintézetek (bankok és nem banki hitelintézetek), valamint külföldi bankok képviseletei képviselik.

Hitelszervezet olyan jogi személy, amelynek fő célja a pénzpiaci és a tőkepiaci haszonszerzés. A hitelintézetek tevékenységüket a Mega-Regulator - a Bank of Russia (az ország Központi Bankja) által kiadott engedély alapján végezhetik, és jogosultak banki műveletek végrehajtására a "bankokról szóló szövetségi törvényben". és banki tevékenység”.

Bank az alábbi műveletek végzésére kizárólagos joggal rendelkező hitelintézet:

• pénzeszközök bevonása jogi személyektől és magánszemélyektől a betétekbe
• a bevont pénzeszközök elhelyezése saját nevében és költségén fizetési, visszafizetési, sürgősségi feltételek mellett
• jogi személyek és magánszemélyek számláinak nyitása és vezetése stb.

Nem banki hitelintézet (NCO) egy hitelintézet, amely jogosult bizonyos banki műveletek elvégzésére (amelyek listáját az Oroszországi Bank hagyta jóvá). Általában a nem banki pénzügyi és hitelintézetek végezhetnek hitel-, betét- és elszámolási műveleteket, valamint beszedhetnek készpénzt, váltót, elszámolási és fizetési bizonylatokat stb.

bankcsoport hitelintézetek szövetsége, amelyben az egyik hitelintézet jelentős befolyással bír a csoporthoz tartozó más szervezetek vezető testületei által hozott döntésekre.

Bank holding olyan társaság vagy bank, amely egy vagy több hitelintézet alaptőkéjében olyan részesedéssel rendelkezik, amely elegendő az ellenőrzés gyakorlásához.

Az Orosz Föderáció bankrendszerének alapelemei:

• banki infrastruktúra
• hitelintézetek
• szabályozási keret.

banki infrastruktúra

Ahhoz, hogy a bankok hatékonyan tudják ellátni gazdasági feladataikat, számos fontos szolgáltatást kell nyújtaniuk, amelyeket a bankok nyújthatnak. banki infrastruktúra. Megjegyzendő, hogy az elmúlt években a banki infrastruktúra jelentősége csak nőtt.

2. definíció

Alatt banki infrastruktúra olyan intézményrendszerre utal, amely megteremti a szükséges feltételeket a bankrendszer hatékony működéséhez és a banki tevékenységek végzéséhez, valamint elősegíti a banki szolgáltatások létrehozását és eljuttatását a végfelhasználókhoz.

A banki infrastruktúra fő intézményei mindenekelőtt a következők:

• független fizetési rendszerek, amelyek elősegítik a bankok és szervezetek közötti elszámolások (pl. SWIFT rendszer) és plasztikkártyás fizetési tranzakciók (MasterCard, VISA, UnionPay stb.) hatékony végrehajtását.
• betétbiztosítási rendszer
• könyvvizsgáló cégek
• a bankintézeteket üzletfejlesztésben segítő jogi és tanácsadó cégek, amelyek a hatóságokkal és a pénzügyi szolgáltatások fogyasztóival interakcióban is képviselhetik a hitelintézetek érdekeit
• szervezetek-szoftverek és egyéb technológiai megoldások szállítói
• oktatási szervezetek, amelyek banki szakembereket képeznek, fejlesztik készségeiket, különféle tanfolyamokat és szemináriumokat szerveznek stb.

Az Orosz Föderáció bankrendszere egymással összefüggő elemek összessége, amely magában foglalja a Központi Bankot, a kereskedelmi bankokból és más hitel- és elszámolási intézményekből álló, esetenként holdingokon belül egyesített hitelintézeteket, valamint a banki infrastruktúrát és a banki jogszabályokat. A bankokról és a banki tevékenységekről szóló, 1990. december 2-i szövetségi törvény a bankrendszer fogalmát a következőképpen határozza meg: az Orosz Föderáció bankrendszere magában foglalja az Oroszországi Bankot, a hitelintézeteket, valamint a külföldi fióktelepeket és képviseleti irodákat. bankok.

Orosz bankrendszer kétszintű szerkezettel rendelkezik. Az első szintet az Orosz Föderáció Központi Bankja képviseli. A második szintbe a bankok és a nem banki hitelintézetek, valamint a külföldi bankok fiókjai és képviseletei tartoznak.

Az első szintre magában foglalja az Orosz Föderáció Központi Bankját, amelynek funkciói és hatáskörei megkülönböztetik a többi banktól. Ez mindenekelőtt a banki műveletek végzésére és elszámolására, a készpénzkibocsátásra (kibocsátásra), a fizetési forgalom megszervezésére, a banki tevékenység engedélyezésére és valamennyi hitelintézet felügyeletére vonatkozó szabályok kialakítása és módszertani támogatása, a a bankok és más hitelintézetek szabályozása számvitel, tartalékpolitikák és kötelező gazdasági normák kialakítása révén. Funkcionális célja miatt az Orosz Föderáció Központi Bankja különleges helyet foglal el a bankrendszerben.

Második szint a bankrendszer a hitelintézeteket foglalja magában. Ide tartoznak: bank és nem banki hitelintézet, külföldi tőkével rendelkező orosz bankok vagy külföldi bankok fiókjai. A hitelintézetek fő célja hitelezési, elszámolási, készpénz- és betétszolgáltatási banki műveletek végzése ügyfelek és gazdálkodó szervezetek számára.

Az orosz bankrendszert az Orosz Föderáció két törvényének 1990. december 2-i elfogadásával hozták létre: "Az RSFSR Központi Bankjáról (Oroszország Bankja)" és "Az RSFSR bankjairól és banki tevékenységeiről".

Az orosz bankrendszer összetétele:

· Az Orosz Föderáció Központi Bankja (Oroszország Bankja);

hitelintézetek;

Külföldi bankok fiókjai és képviseleti irodái.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja az Orosz Föderáció fő bankja. Az Oroszországi Bank jogi státuszát, valamint a bankokkal és más hitelintézetekkel fennálló kapcsolatait meghatározza az a tény, hogy egyrészt a Bank of Russia széles körű hatáskörrel rendelkezik az Orosz Föderáció monetáris rendszerének irányítására. másrészt a Bank of Russia jogi személy, amely bizonyos polgári jogi kapcsolatokat létesít bankokkal és más hitelintézetekkel.

A számhoz fő céljai és funkciói Az Orosz Föderáció alkotmányának (75. cikk) és az erről szóló törvénynek (3. és 4. cikk) megfelelően az Oroszországi Bank a következőket tartalmazza:

· a rubel stabilitásának védelme és biztosítása, beleértve vásárlóerejét és árfolyamát a devizákkal szemben;

· az Orosz Föderáció bankrendszerének fejlesztése és megerősítése;

· az Orosz Föderáció kormányával együttműködve egységes állami monetáris politika kidolgozása és végrehajtása, amelynek célja a rubel stabilitásának védelme és biztosítása;

a készpénz monopóliumkibocsátása és forgalmának megszervezése;

Valutaszabályozás és valutaszabályozás megvalósítása stb.

A Bank of Russia végzi a banki szabályozást és a bankok és más hitelintézetek tevékenységének felügyeletét, intézkedéseket tesz a betétesek érdekeinek védelmében; a bankrendszer stabilitásának biztosítása érdekében biztosítási alapot hoz létre a hitelintézetek kötelező levonásainak terhére.

Az Orosz Banknak joga van:

az orosz és külföldi hitelintézeteknek, az Orosz Föderáció kormányának kölcsönt nyújtanak egy évig meg nem haladó időtartamra értékpapírokkal és egyéb eszközökkel fedezve;

egyéb banki műveletek széles skáláját végzi, nemcsak a hitelintézetek, hanem az államhatalmi képviselő- és végrehajtó testületek, önkormányzatok, ezek intézményei és szervezetei, állami nem költségvetési alapok, katonai alakulatok, katonaság, a Bank Bank alkalmazottai kiszolgálása során is. Oroszország, valamint más személyek, a szövetségi törvények által előírt esetekben;

· keresetet nyújtson be a választottbírósághoz az engedély nélkül banki tevékenységet folytató jogi személyek felszámolása ügyében.

A jogszabályoknak megfelelően az Orosz Bank ellenőrzést gyakorol bankok és nem banki hitelintézetek alapításának jogszerűségéért és célszerűségéért. Ezt az ellenőrzést a hitelintézet nyilvántartásba vételének, a rubelben és devizában történő banki műveletek végzésére vonatkozó engedély kiadásának és visszavonásának mérlegelése során hajtják végre.

Hitelszervezet olyan jogi személy, amely tevékenységének fő céljaként nyereségszerzés céljából az Orosz Föderáció Központi Bankjának (Oroszországi Bank) különleges engedélye (engedélye) alapján jogosult banki tevékenységet folytatni. tevékenységek.

A hitelintézetnek tilos termelő, kereskedelmi és biztosítási tevékenységet folytatnia.

A hitelintézeteket két csoportra osztják - bankokra és nem banki hitelintézetekre.

Bankok- ezek olyan hitelintézetek, amelyek kizárólagos joggal rendelkeznek az alábbi banki műveletek elvégzésére:

Pénzbetétek bevonása magánszemélyektől és jogi személyektől;

A meghatározott pénzeszközök elhelyezése saját nevében és költségén visszafizetési, fizetési, sürgősségi (jóváírás) feltételek mellett;

Magánszemélyek és jogi személyek bankszámláinak nyitása és vezetése.

Nem banki hitelintézetek- ezek olyan hitelintézetek, amelyek jogosultak bizonyos, törvényben meghatározott banki műveletek végzésére. E műveletek kombinációját az Orosz Bank állapítja meg.

A bank külföldi annak a külföldi államnak a törvényei szerint, amelynek területén bejegyezték.

A külföldi tőke részvételének összegét (kvótáját) az ország bankrendszerében az Orosz Föderáció kormányának javaslata alapján szövetségi törvény állapítja meg, az Orosz Bankkal egyetértésben.